海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債券型
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：上海銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人......................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..............................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..............................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查........................................................10
五、基金財產的保管.............................................................................................11
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行............................................................................14
七、交易及清算交收安排....................................................................................17
八、基金資產凈值計算和會計核算....................................................................21
九、基金收益分配................................................................................................26
十、基金信息披露................................................................................................27
十一、基金費用....................................................................................................29
十二、基金份額持有人名冊的保管....................................................................31
十三、基金有關文件檔案的保存........................................................................32
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................................................32
十五、禁止行為....................................................................................................35
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算............................................36
十七、違約責任....................................................................................................37
十八、爭議解決方式............................................................................................38
十九、托管協(xié)議的效力........................................................................................39
二十、其他事項....................................................................................................39
二十一、托管協(xié)議的簽訂....................................................................................39
鑒于海富通基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募
集發(fā)行海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債券型證券投資基金；
鑒于上海銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于海富通基金管理有限公司擬擔任海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債券型證券投
資基金的基金管理人，上海銀行股份有限公司擬擔任海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債
券型證券投資基金的基金托管人；
為明確海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債券型證券投資基金的基金管理人和基金托
管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；除非另有約定，《海富通穩(wěn)鑫三
個月持有期債券型證券投資基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)
中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以《基金合同》
為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：海富通基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路479號18層1802-1803室以
及19層1901-1908室
法定代表人：謝樂斌
郵政編碼：200120
成立日期：2003年4月18日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔2003〕48號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：3億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經營
電話：021-38650999
（二）基金托管人
名稱：上海銀行股份有限公司(簡稱：上海銀行)
注冊地址：中國(上海)自由貿易試驗區(qū)銀城中路168號
辦公地址：中國(上海)自由貿易試驗區(qū)銀城中路168號
郵政編碼：200120
法定代表人：金煜
成立日期：1995年12月29日
批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行銀復[1995]469號《關于上海城
市合作銀行開業(yè)的批復》，中國人民銀行銀復[1998]215號《關于上海城市合作銀
行更改行名的批復》
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2009]814號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣142.065287億元
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：人民幣存貸款等
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等有
關法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同
和招募說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資風格或證券選擇標
準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管
人運用相關技術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合《基金合同》關于證券選擇標準
的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行的債券
（含國債、地方政府債、金融債、央行票據(jù)、公司債、企業(yè)債、中期票據(jù)、短期
融資券、超短期融資券、政府支持機構債、政府支持債券、公開發(fā)行的次級債、
可分離交易可轉債的純債部分）、資產支持證券、債券回購、銀行存款（包括定期
存款、協(xié)議存款、通知存款等）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、國債期貨、現(xiàn)金以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的相
關規(guī)定。
本基金不投資于股票等資產，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的
純債部分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金對債券的投資比例不低于基金資產的80%。
每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)金或者到期
日在一年以內的政府債券比例合計不低于基金資產凈值的5%。其中，現(xiàn)金不包括
結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資限制進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保
持不低于基金資產凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不
包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不得超過基金資產凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證
券的10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種不受此條款規(guī)
定的比例限制（基金托管人對于本條的監(jiān)督僅限基金管理人托管在基金托管人處
的全部基金）；
（5）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的10%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%（基金托管人對于本條的監(jiān)督
僅限基金管理人托管在基金托管人處的全部基金）；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該
比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（10）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（11）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（12）本基金投資國債期貨，應遵循以下中國證監(jiān)會規(guī)定的投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例
的有關約定；
4）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
（13）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除第（2）、（9）、（10）項外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基
金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的
特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基
金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調整后的規(guī)定執(zhí)行，但須提
前公告。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托
管協(xié)議第十五條第（九）款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事
先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名
單及其更新，并確保所提供的關聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸?
理人、基金托管人有責任保管真實、完整、全面的關聯(lián)交易名單，并負責及時更
新該名單。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關聯(lián)交易名單中列示的關聯(lián)方進行的關聯(lián)交
易違反法律法規(guī)規(guī)定時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施
阻止該關聯(lián)交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關聯(lián)交易發(fā)生
時，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。對于交易所場內已成交的違規(guī)關聯(lián)交易，
基金托管人應按相關法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結算，同時向中國證監(jiān)會
報告。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金
托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨?
嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督
基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管
理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，
視為基金管理人認可全市場交易對手?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場
交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進
行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要
臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式的，應向基金托管人說明理由，
并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的相應法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對
相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間
債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒
有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金
管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確
定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)
等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣
傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國
證監(jiān)會。
（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督
和核查。基金管理人收到書面通知后應及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出
回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并
保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事
項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未
能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（七）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人
應在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基
金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基
金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（八）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管
理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正
當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍
不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基
金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務
所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持
有人大會審議。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、特定
資產處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側袋機制實施期間的具體規(guī)則依照相關
法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同、招募說明書的約定執(zhí)行。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴皶r核對并以書面形式給基金管
理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上
述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以
供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并
改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金托管人無正
當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改
正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1.基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2.基金托管人應安全保管基金財產，不對處于基金托管人實際控制之外的賬戶
或財產承擔責任。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需其他賬
戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
確?；鹭敭a的完整與獨立。
5.基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產，如有特殊情況
雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇浕鸸芾砣说闹噶?，不得自行運用、處分、
分配本基金的任何資產（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結算有限責任公司
（以下或簡稱“中登”）結算數(shù)據(jù)完成場內交易交收、托管資產開戶銀行扣收結算費
和賬戶維護費等費用）。
6.對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人
應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金管
理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助與
配合，但對此不承擔相應責任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該賬戶
由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基
金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》等有關規(guī)定后，基
金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同
時在規(guī)定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行
驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會
計師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應給予必要協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1.基金托管人應以基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基金
管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。
2.基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的
任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金銀行賬戶辦理基金
資產的支付。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基
金開立證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的管
理和運用由基金管理人負責。
證券賬戶開戶費由本基金財產承擔，若因基金銀行存款余額不足導致證券賬
戶開戶費無法扣收，由基金管理人先行墊付。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結
算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一
級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、結算互?；稹⒔?
收價差資金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托
管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管專戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民
銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，在銀行間市場登記結算機構開立債
券托管賬戶，持有人賬戶和資金結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結
算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金
合同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，按
有關規(guī)則進行開立和使用。
2.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國
證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限
公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行
定期存款證實書等有價憑證的購買和轉讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定
辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的資產不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產生
的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同郵件、傳真給
基金托管人，并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期
限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供合同復印
件，并在復印件上加蓋公章，未經雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內，合同原件不
得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1.基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內容包括被授權人名單、預
留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。授權文件應
由基金管理人法定代表人或授權簽字人簽字并加蓋公章，若由授權簽字人簽署，
還應附上法定代表人的授權書。
3.基金托管人在收到授權文件原件并經電話確認后，授權文件即生效。如果授
權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并
經電話確認的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權文件并經電話確
認的時點為授權文件的生效時間。
4.基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人
及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內容
1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。
基金管理人同意基金托管人根據(jù)其收到的中國證券登記結算有限責任公司或
深、滬證券交易所的交易數(shù)據(jù)與中國證券登記結算有限責任公司進行交收。基金
財產投資發(fā)生的所有場內交易的清算交收，由基金托管人根據(jù)相關登記結算公司
的結算規(guī)則辦理，基金管理人不需要另行出具指令。
遵照中登上海預交收制度、中登深圳結算互保金制度、中登上海深圳備付金
管理辦法等有關規(guī)定所做的結算備付金、保證金及最低結算備付金的調整無須基
金管理人向基金托管人另行出具指令，基金托管人應予以執(zhí)行。
本基金銀行賬戶發(fā)生的銀行結算費用等銀行費用，由基金托管人直接從銀行
賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用電子郵件、加密傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他
方式。指令原件由基金管理人保管，基金托管人保管指令掃描/傳真件。當兩者不
一致時，以基金托管人收到的投資指令掃描/傳真件為準。
基金管理人應按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經營權限和
交易權限內發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人
依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤
銷或更改對被授權人員的授權，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后
該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔
責任，授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
如果銀行間簿記系統(tǒng)已經生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通
知基金托管人。
2.指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人
應指定專人立即驗證有關內容及印鑒和簽名的表面一致性，如有疑問必須及時通
知基金管理人?；鹜泄苋丝筛鶕?jù)指令的內容要求基金管理人提供合同、協(xié)議等
款項支付的文件依據(jù)，復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延誤。基金托管人
僅對基金管理人提交的指令按照本協(xié)議的約定進行表面一致性審查，基金托管人
不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實性、完
整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。如因
基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管
人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔相應責任。
3.指令的時間和執(zhí)行
基金管理人盡量于劃款前1個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認。對于要
求當天到賬的指令，必須在當天15:00前向基金托管人發(fā)送，15:00之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，
則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，同時相關付款條件已經具備?；鹜泄苋藢?
視付款條件具備時為指令送達時間。因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未
能及時劃入中登公司所造成的損失由基金管理人承擔，包括賠償在上海、深圳市
場引起其他托管客戶交易失敗、賠償因占用結算參與人最低備付金帶來的利息損
失?；鸸芾砣藨_?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金資金賬戶有足夠的資金余
額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基
金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》，指令
發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或
不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正。基金管理人若修改或要求基金托管人終止執(zhí)行
已經發(fā)送的指令，應先電話通知基金托管人，若基金托管人還未執(zhí)行原指令，基
金管理人可重新發(fā)送新指令并在原指令上注明“停止執(zhí)行”字樣并由被授權人簽字
加蓋預留印鑒后發(fā)送基金托管人，基金托管人收到新指令和停止執(zhí)行的指令后，
應停止執(zhí)行原指令并按新指令執(zhí)行；但若原指令在基金托管人收到基金管理人通
知前已執(zhí)行，則應向基金管理人電話說明，基金托管人不承擔因為執(zhí)行原指令而
造成的損失或責任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》
約定的，有權視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金財產
或投資人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失，基金托管人
遇到不可抗力的情況除外。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將新的授
權文件以郵件、傳真方式通知基金托管人，并經電話確認后生效，原授權文件同
時廢止。新的授權文件在郵件、傳真發(fā)出后七個工作日內送達文件正本。新的授
權文件生效之后，正本送達之前，基金托管人按照新的授權文件掃描/傳真件內容
執(zhí)行有關業(yè)務，如果新的授權文件正本與掃描/傳真件內容不同，以基金托管人收
到的掃描/傳真件為準。基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前通過
錄音電話通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，基
金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任。
基金托管人對執(zhí)行基金管理人依據(jù)交易程序已經生效的指令對本基金財產造成的
損失不承擔賠償責任。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過
戶事宜承擔相應責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券/期貨買賣的證券經營機構/期貨經紀機構
基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基金管理人
負責選擇證券經營機構，租用其交易單元作為基金的專用交易單元。基金管理人
和被選中的證券經營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理人應提前通知基金托
管人，并依據(jù)基金托管人要求提供相關資料，以便基金托管人申請辦理接收結算
數(shù)據(jù)手續(xù)?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選
證券經營機構的有關情況及交易信息予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、
傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金國債期貨交易的期貨經紀機構，并與期貨經
紀機構、基金托管人共同簽訂期貨經紀合同（以實際簽署合同名稱為準），其他事
宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證
券買賣、證券經紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.清算與交割
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《托管
銀行證券資金結算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金
結算業(yè)務中的責任。
根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司規(guī)定，在每月前6個交易日內，中國證
券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金、結算保證金限額進行
重新核算、調整?；鹜泄苋嗽谥袊C券登記結算有限責任公司調整最低結算備
付金、結算保證金當日，在賬戶資金報告中反映調整后的最低備付金和結算保證
金?；鸸芾砣藨A留最低備付金和結算保證金，并根據(jù)中國證券登記結算有限
責任公司確定的實際最低備付金、結算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調整所
需的現(xiàn)金頭寸。
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據(jù)
中國證券登記結算有限責任公司結算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)
基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算方面造成基金財產的直接損失，應由基
金托管人負責賠償；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等
事宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；
如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易，造成基金資產損失的由基
金管理人承擔；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣及
質押券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通
知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金托管人、本基金和基金托管
人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1
日的投資交易資金結算；如因基金管理人原因導致資金頭寸不足，基金管理人應
在T+1日上午10：00前補足透支款項，確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定備足
資金頭寸，影響基金資產的清算交收及基金托管人與中國證券登記結算有限責任
公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產和基金托管人托管的其他資
產造成的直接損失由基金管理人負責。
根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司結算規(guī)定，基金管理人在進行融資回購
業(yè)務時，用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質押券。如因基
金管理人原因造成債券回購交收違約或因折算率變化造成質押欠庫，導致中國證
券登記結算有限責任公司欠庫扣款或對質押券進行處置造成的投資風險和損失由
基金管理人承擔。
實行場內T+0交收的資金清算按照基金托管人的相關規(guī)定流程執(zhí)行。
2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人、基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，
必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實
際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導
致的損失由責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基
金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負
責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及
時劃付贖回及轉出款項。
3.基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完
整。
4.登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，
該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送
的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜按
時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6.關于清算賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算賬戶，
該賬戶由登記機構管理。
7.對于基金申購過程中產生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托管
人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人
應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的原因造成，相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊
款義務。
9.資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）申贖凈額結算
基金托管賬戶與“清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日按照托管賬戶應收資金(申購申請對應申購金額與基金轉換入申請對應金額之
和)與應付資金(贖回申請對應贖回金額扣除歸基金資產的費用與基金轉換出申請
對應金額扣除歸基金資產的費用之和)的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，
以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人應在交收日15:00
之前從清算賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金管理人應
提前將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管
賬戶凈應付額在交收日12:00之前劃往清算賬戶。
（五）基金轉換
1.在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應函
告基金托管人并就相關事宜進行協(xié)商。
2.基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資金
清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆時的
公告執(zhí)行。
3.本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進行
公告。
（六）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人向
基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3.基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（七）投資銀行存款的特別約定
1.本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。存款賬戶預留印鑒至
少包含一枚基金托管人指定人名章，由基金托管人保管和使用，本息到期歸還或
提前支取的所有款項必須劃至托管賬戶，不得劃入其他任何賬戶。
2.基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
（八）關于交易及清算交易安排應當按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人和
基金托管人雙方書面共同確認的方式執(zhí)行。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。某類基金份額凈值
是按照每個工作日閉市后，該類基金份額的基金資產凈值除以當日該類基金份額
的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢?
設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額的基金份額凈值，
并按規(guī)定公告。
2.基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，
將各類基金份額的基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，
由基金管理人按約定對外公布。
如遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的債券、國債期貨合約、資產支持證券和銀行存款本息、應收款
項、其它投資等資產及負債。
2.估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機
構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如
最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大
事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，
確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估
值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值
機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值；交
易所市場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值；
5）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況
下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價
未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的公允
價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公
允價值。
（2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第
三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含
投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間
建議選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時
應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?
日）后未行使回售權的建議按照長待償期所對應的價格進行估值。
（4）本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值機構提供的估值全價估值。
（5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估
值。
（6）國債期貨合約估值方法
1）國債期貨合約一般以估值當日結算價格進行估值，估值當日無結算價的，
且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值；
2）在任何情況下，基金管理人如采用本項第1）小項規(guī)定的方法對基金資產
進行估值，均應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按本
項第1）小項規(guī)定的方法對基金資產進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管
理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；
3）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（8）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律組織的規(guī)定。
（9）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
3.特殊情形的處理
基金管理人或基金托管人按本協(xié)議約定的估值方法的第（7）項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產凈值估值錯誤處理。
由于有關會計制度變化或不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、存款銀
行及登記結算公司等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等，基金管理人和基金托管人雖
然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的
基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任，但基金管理人、基
金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)基金合同的約定對主袋賬戶資產進行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1.當某類基金份額的基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生估值錯誤
時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應
當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯
誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，
并報中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給
基金份額持有人和基金造成損失的，基金管理人有權向其他當事人追償。
2.當各類基金份額的基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責
任，經確認后按以下條款進行賠償：
(1)本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，
如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)
行，由此給各類基金份額的基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理
人負責賠付。
(2)若基金管理人計算的各類基金份額的基金份額凈值已由基金托管人復核確
認后公告，由此給各類基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投
資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與
基金托管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
(3)如基金管理人和基金托管人對各類基金份額的基金份額凈值的計算結果，
雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布各類基金份
額的基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結果對外公布，由此給各類基金
份額的基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
(4)由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤而引起的各類基金份額持有人和
基金財產的損失，由基金管理人負責賠付。
3.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產生的凈值計算尾差，以
基金管理人計算結果為準。
4.前述內容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通
行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1.基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3.當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停估值；
4.中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方
法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找
到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財務報表的編制與復核時間安排
(1)報表的編制
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制；
在上半年結束之日起兩個月內完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個
月內完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀涍^符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?！痘鸷贤飞Р蛔銉蓚€月的，
基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
(2)報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1.本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅
利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本
基金各類份額默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；本基金不同份額類別基金份額，
其分紅相互獨立、互不影響；投資者不同基金交易賬戶設置的基金分紅相互獨立、
互不影響；紅利再投資所形成的基金份額按原基金份額最短持有期鎖定，即紅利
再投資所形成的基金份額與原基金份額最短持有期到期日相同；
2.若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
3.基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的某一
類基金份額凈值減去該類份額每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4.同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
5.法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質不利影響
的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調整，不需召開基
金份額持有人大會。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。
（二）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核分紅基準日可
供分配總額，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（三）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（四）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對
基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不
應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證
監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、
基金產品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和
基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、實
施側袋機制期間的信息披露、投資國債期貨的信息披露、投資資產支持證券的信
息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾嫘杞浄?
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條
規(guī)定的應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管
理人予以公布。
對于不需要基金托管人(或基金管理人)復核的信息，基金管理人(或基金托管
人)在公告前應告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息：
(1)基金投資所涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資
產價值時；
(3)當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人暫停估值的；
(4)法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中約定需要披露的事項
時，按《基金合同》約定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.20%的年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內按照指定的賬戶路
徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息
日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不
符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內按照指定的賬戶路
徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息
日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不
符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一
日C類基金份額資產凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人
根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內按照指定的賬
戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、
休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)
據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
C類基金份額銷售服務費主要用于本基金持續(xù)銷售以及基金份額持有人服務
等各項費用。銷售服務費使用范圍不包括基金募集期間的上述費用。
（四）基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用、基金的證券、期貨等交易費用、
基金的銀行匯劃費用、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用、基金份額
持有人大會費用、《基金合同》生效后與基金有關的會計師費、律師費、仲裁費和
訴訟費等根據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金
額列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的律師費、會計師費和信息披露費用等相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
1.復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務費等，
根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關約定進行復核。
2.支付方式
在首期支付基金管理費、銷售服務費前，基金管理人應向基金托管人出具正
式函件指定相應的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏速~戶，應提前5個工作日
向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及其
他有關規(guī)定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
（八）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，保管期
限自基金賬戶銷戶之日起不少于20年。基金管理人應保管基金份額持有人名冊，
保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔
責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務，除非法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定，有權機關另有要
求。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議郵件、
傳真至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任
人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1.基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
(3)被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上(含10%)
基金份額的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名的
基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上(含三分之二)表決通過，決議自表決通過之日起生效；
(3)臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
管理人；
(4)備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
(5)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持
有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
(6)交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，
及時向新任基金管理人或臨時基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，新任基
金管理人或臨時基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與
基金托管人核對基金資產總值和凈值；
(7)審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用在基金財產中列支；
(8)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應
按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人職責終止的情形
1.基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)被依法取消基金托管資格；
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
(3)被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上(含10%)
基金份額的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名的
基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上(含三分之二)表決通過，決議自表決通過之日起生效；
(3)臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
托管人；
(4)備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
(5)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持
有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
(6)交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資
料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對
基金資產總值和凈值；
(7)審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用在基金財產中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份
額10%以上(含10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人
的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任基金托
管人或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金
托管人應繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的
行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金
合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款
或者提供擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事內幕交易、操縱
證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定
禁止的其他活動。
（十）基金管理人以基金托管人名義違規(guī)宣傳。
（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定
執(zhí)行。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權；
4.發(fā)生法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》約定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1.基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成
立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金財產清算。
2.基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的
人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估
價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4.基金財產清算程序：
(1)《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金財產；
(2)對基金財產和債權債務進行清理和確認；
(3)對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
(4)制作清算報告；
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告
出具法律意見書；
(6)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
(7)對基金剩余財產進行分配。
5.基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6.清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，
清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
7.基金財產清算剩余資產的分配：
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
8.基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。
9.基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人按照法律法規(guī)規(guī)定的期限保存。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠
償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠
償；給基金財產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義
務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1.不可抗力；
2.基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、規(guī)章、市場交易規(guī)
則或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而造
成的損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就
擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調解解決，協(xié)商、
調解不能解決的，可采用以下方式：
任何一方均有權將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會，根據(jù)該會屆時有
效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點在___上海___市，仲裁裁決是終局性的并對各
方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，勝訴方因仲裁發(fā)生的仲裁費、
保全費、擔保費、律師費、差旅費均由敗訴方承擔。在仲裁期間，本協(xié)議不涉及
爭議部分的條款仍須履行。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)和
臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應經托管協(xié)議當事人雙方加蓋單位公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權
代表簽字或簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日
起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式叁份，協(xié)議雙方各持壹份，上報監(jiān)管機構壹份，每份具有
同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽章并加蓋單位公章或合同專用章、簽訂
地、簽訂日。
本頁無正文，為《海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議》
的簽字蓋章頁。
基金管理人：海富通基金管理有限公司（公章）
法定代表人或授權代表：
基金托管人：上海銀行股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權代表：
簽訂地點：上海
簽訂日：年月日
海富通穩(wěn)鑫三個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf