浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券
投資基金托管協(xié)議
基金管理人：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
二零二五年四月
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人...................................................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..........................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查....................................12
五、基金財產(chǎn)的保管.........................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行........................................................17
七、交易及清算交收安排.................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算................................................26
九、基金收益分配.............................................................................36
十、基金信息披露.............................................................................37
十一、基金費用.................................................................................39
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管................................42
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存....................................................43
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................43
十五、禁止行為.................................................................................47
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算........................48
十七、違約責任.................................................................................50
十八、爭議解決方式.........................................................................52
十九、托管協(xié)議的效力.....................................................................52
二十、其他事項.................................................................................53
二十一、托管協(xié)議的簽訂.................................................................53
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國法律合法
成立并有效存續(xù)的有限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任
基金管理人的資格和能力，擬募集注冊浙商匯金錦利增強30天持有
期債券型證券投資基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司擬擔任浙商匯金錦利增強
30天持有期債券型證券投資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份
有限公司擬擔任浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金
的基金托管人；
為明確浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金（以
下簡稱“基金”或“本基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義
務關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投
資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）中定義的術(shù)語在用于本托
管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條
款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
注冊地址：浙江省杭州市拱墅區(qū)天水巷25號
辦公地址：浙江省杭州市上城區(qū)五星路201號浙商證券大樓7層
郵政編碼：310020
法定代表人：盛建龍
成立日期：2013年4月18日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可字
[2012]1431號
公開募集證券投資基金管理業(yè)務資格文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可
[2014]857號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：12億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：證券資產(chǎn)管理業(yè)務，公開募集證券投資基金管理業(yè)務
和中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關(guān)和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
組織形式：股份有限公司
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結(jié)算
資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務；合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務；代理
開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)
務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運
作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱
“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規(guī)定》、《浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金基金
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合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風
格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金投資于具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上
市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或
注冊上市的股票）、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、
金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融
資券、次級債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、
可交換債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、公開發(fā)行的證券公
司短期公司債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款（包括定期
存款、協(xié)議存款、通知存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場
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工具、國債期貨、信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開
募集證券投資基金（僅包括全市場的股票型ETF和基金管理人管理
的股票型基金和基金管理人管理的計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，不
包括QDII基金、香港互認基金、基金中基金、其他可投資公募基金
的非基金中基金、貨幣市場基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基
金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金對債券資產(chǎn)的投資比例不低于基
金資產(chǎn)的80%，本基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交
易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券資產(chǎn)的比例合計為基金資產(chǎn)的5%-20%（其
中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的5%，投資于港股通
標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%）；本基金投資于證券投資基
金的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括
股票（含存托憑證）、股票型基金以及計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，
其中，計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個條件之一：（1）
基金合同約定股票（含存托憑證）資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%
的混合型基金；（2）最近四個季度定期報告披露的股票（含存托憑證）
資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例均不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金。每個交易
日日終，在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)
金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值
的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金
管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
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對基金投資、融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限
進行監(jiān)督：
（1）本基金對債券資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本
基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交
換債券資產(chǎn)的比例合計為基金資產(chǎn)的5%-20%（其中投資于境內(nèi)股票
資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的5%，投資于港股通標的股票的比例不
超過股票資產(chǎn)的50%）；
（2）本基金投資于證券投資基金的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（3）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金
后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以
內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購
款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香
港同時上市的A+H股合計計算，不含本基金所投資的基金份額），其
市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（5）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H
股合計計算，不含本基金所投資的基金份額），不超過該證券的10％，
完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此
條款規(guī)定的比例限制；
（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20％；
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（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（9）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支
持證券合計規(guī)模的10％；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過
本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本
次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放
式基金（包括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家
上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；
本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一
家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的
30%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及
中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定
期開放基金等）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市
場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限
資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，
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不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，本基金持有的賣
出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；在任何
交易日內(nèi)，本基金交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，
合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票
執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（17）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持
有合約類信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本
基金中所對應受保護債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護
賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人應
在3個月之內(nèi)進行調(diào)整；
（18）除ETF聯(lián)接基金外，本基金管理人管理的全部基金持有
單只基金不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模
以最近定期報告披露的規(guī)模為準；
（19）本基金投資于其他基金時，被投資的基金運作期限應當不
少于1年，最近定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
投資限制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基
金投資比例不符合上述（18）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在
20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上
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述（3）、（12）、（13）、（17）、（18）情形之外，因證券/期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日
內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有
重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保
所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。基金管理人有責
任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。
名單變更后基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，基金托管人應及時確
認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，
基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管
理人承擔責任，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承
銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的
投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)
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行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜?
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的
銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可以對銀行間債
券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時
調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與
交易對手發(fā)生交易前與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣伺c基金托管
人完成確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基
金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應
損失和責任。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供
銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對
手。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
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合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金
到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基
金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅占皶r核對并以書面
形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉
證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上
述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人
依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)
定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中
國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
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會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)
規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到通知后應在下一工作日及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出
回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基
金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括
但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查基金財產(chǎn)的完整性和真
實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
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（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會。基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金
托管人的其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立
核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金申購、投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人
負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)
沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進
行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔相應責
任，但應給予積極的配合和協(xié)助。
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7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的認購款項應存于專用賬戶。該賬戶由基金管
理人或基金管理人委托的登記機構(gòu)開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有
關(guān)規(guī)定后，基金管理人應將募集到的屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基
金托管人為本基金開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出
具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊
會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管
理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的基金托管資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設本基金的資
金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的
銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，
包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均
需通過本基金的基金托管資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務
的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
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規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、
深圳分公司為本基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公
司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)
算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責，
賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關(guān)賬戶的開設、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設、使用
并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關(guān)于賬戶
開設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所
股份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場
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債券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購
主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券等有價憑證在基金托管人保管期間
的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。基金托管人對
基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提
供加蓋公章的合同復印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不
得轉(zhuǎn)移。
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六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應密碼辦理相關(guān)業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導致的相應后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的相應后果，由基金管理人承擔。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真或雙方共同確認的其他
方式辦理相關(guān)業(yè)務。
（二）基金管理人對傳真方式或雙方商定的其他方式發(fā)送指令人
員的書面授權(quán)
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼或雙方商定的其他方
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式向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權(quán)文件，該文件中應
含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為基金托管人確定基金管理人
所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送授
權(quán)文件后，應及時電話確認，以保證基金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的傳真件或掃描件并經(jīng)基金管理人
電話確認后，授權(quán)文件即生效。基金管理人應于通過傳真或雙方商定
的其他方式發(fā)送后合理時間內(nèi)將授權(quán)文件原件送達基金托管人，若基
金托管人收到的授權(quán)文件原件和傳真件或掃描件不一致，以傳真件或
掃描件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)
定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃
款指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托管
行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令到達
基金托管人時間。基金管理人在發(fā)送指令后，應及時查詢指令狀態(tài)，
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發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應立即與基金托管人聯(lián)系共同解決。
基金托管人通過客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、基金申
贖款信息以及管理費、托管費、銷售服務費、席位傭金等應付款信息。
基金管理人應對根據(jù)上述信息生成的電子指令進行核對或確認，基金
托管人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責任，基金
托管人存在過錯的除外。
基金管理人通過傳真方式或雙方商定的其他方式發(fā)送加蓋預留
印鑒的指令后，應及時以電話方式向基金托管人確認。基金管理人應
在交易結(jié)束后將全國銀行間交易成交單加蓋預留印鑒后及時傳真或
雙方商定的其他方式給基金托管人，并電話確認?；鹜泄苋酥付▽?
人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答復基金管理人的確
認電話。指令或成交單到達基金托管人后，基金托管人應指定專人根
據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進行表面一致性審查，及時審慎驗證有
關(guān)內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔責任。如有疑問必
須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金
托管人不承擔在及時通知后因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
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對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令發(fā)送至基金托管人并進行電話確認，為基金托管人預留充足的指令
處理時間。
對于資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應及時通知
基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，以資金備足并通知
基金托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導致的投
資損失不由基金托管人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當暫緩、拒絕執(zhí)行，及時通
知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
及時通知基金管理人，在基金托管人已經(jīng)依據(jù)本協(xié)議約定履行監(jiān)督職
責的情況下，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給基金份額持有人、基金財產(chǎn)或基金管理人造成損失的，基金托管人
對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（八）授權(quán)通知的變更
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1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改，應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈?quán)通
知文件，在加蓋公章后以傳真方式或雙方商定的其他方式發(fā)送給基金
托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權(quán)通知文件在基
金托管人收到相關(guān)文件傳真件或掃描件和基金管理人的電話確認時
生效?；鸸芾砣嗽诖撕蠛侠頃r間內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基
金托管人。若原件與傳真件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為準。
當發(fā)生緊急情況，基金管理人需當日變更被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人
員的權(quán)限時，被授權(quán)人變更通知自基金托管人收到通知且經(jīng)錄音電話
確認送達時點生效。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應
至少提前1個工作日以傳真方式或雙方約定的其他方式發(fā)送基金管
理人?；鹜泄苋烁慕邮栈鸸芾砣酥噶畹娜藛T及聯(lián)系方式自基金
管理人電話確認后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，
應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金、基金份額持有人或基金管理人的
利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的
規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的相應損失，基金托管人不承擔賠償
責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣、國債期貨交易的證券經(jīng)營機構(gòu)、期貨
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和
程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營
機構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；?
金管理人應根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證
券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、
回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易
單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知
基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有
效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金國債期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，
并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的
相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機
構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應
由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需
要單獨結(jié)算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管
理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔。
交易日（T日）日終，基金管理人應保證基金托管資產(chǎn)資金賬戶
有足夠的資金可按時完成T+1日的資金交收。若基金托管資產(chǎn)資金賬
戶T日無法滿足T+1日交收要求時，對于基金托管人采用固定比例
最低備付金計收方式的，基金管理人應于T+1日11:00前補足金額。
對于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收方式的，基金管理人
應最晚于T+1日8：30前補足金額，確?；鹜泄苋思皶r完成清算交
收。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每個工作日
對外披露凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿
上的交易記錄完全一致。若實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記
錄核對不一致，雙方應積極查找原因并糾正。
（2）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
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（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定
的登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金
的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換
開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
3、基金管理人應保證其委托的登記機構(gòu)必須于每個工作日向基
金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完
整。
4、登記機構(gòu)應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)
（包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該
系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜?
管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務，上述事
宜由基金管理人所委托的機構(gòu)負責。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換等款項采用軋差交收的結(jié)算方式。當T日
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基金托管資金賬戶交收凈額為凈應收額時，基金管理人應在T日下午
15:00之前將凈應收額從基金清算賬戶劃到基金托管資金賬戶；當T
日基金托管資金賬戶交收凈額為凈應付額時，基金管理人應在T日上
午將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指
令將凈應付額在T日上午12：00前從基金托管資金賬戶劃到基金清
算賬戶。
如果當日基金為凈應收款，基金托管人應及時查收資金是否到賬，
對于未準時到賬的資金，應及時通知基金管理人采取措施進行催收，
由此產(chǎn)生的責任應由基金管理人負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果基金托管人在執(zhí)行指令時，賬戶余額不足支付，
以賬戶足額的時間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的
資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，
責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務，但基金托管人
應及時通知基金管理人。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，
基金管理人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及
時將資金劃入專用賬戶?；鸸芾砣嗽谙逻_指令時，應給基金托管人
留出至少兩個工作小時執(zhí)行指令。現(xiàn)金分紅款劃付日，基金托管資金
賬戶交收凈額為凈應付額時，基金托管人需將該款項與現(xiàn)金分紅款同
時在12:00前劃入專用賬戶?；鹜泄苋宋窗醇s定時間撥付，給投資
人造成損失的，基金托管人應承擔賠償責任；因基金托管資金賬戶沒
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有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原
因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務，但基
金托管人應及時通知基金管理人。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
某一類別基金份額的基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基
金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001
元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。基金
管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈
值，并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對
基金資產(chǎn)進行估值后，將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送
基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同
和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。月末、年中和年末估值復核與基金
會計賬目的核對同時進行。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、證券投資基金、國債期貨合約和銀行
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存款本息、應收款項、資產(chǎn)支持證券、信用衍生品、其它投資等資產(chǎn)
及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交
易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重
大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事
件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價，確定公允價格。
2）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)
定的除外），選取估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當
日的估值全價進行估值。
3）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定
的除外），選取估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日
的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
4）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含投資者回售權(quán)的固定收益品
種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值
基準服務機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行
估值，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；?
售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對應
的價格進行估值。
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用當前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價
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值；交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價
值。
6）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；
實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息
作為估值全價。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交
易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的
市價（收盤價）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用當前情況下適用并
且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
3）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估
值技術(shù)確定其公允價值。
4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開
發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交
易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公
允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方
估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市
場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應
品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權(quán)
的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選
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取第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全價或推薦
估值全價估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影
響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的，按照長待償期
所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市且不存在活躍市場的固
定收益品種，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信
息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）本基金持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)
議或合同利率逐日確認利息收入。
（5）基金估值方法
1）本基金投資于非上市基金的估值。
本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額
凈值估值。
2）本基金投資于交易所上市基金的估值。
①本基金投資的ETF基金，按所投資ETF估值日的收盤價估
值。
②本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估
值日的份額凈值估值。
③本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投
資基金估值日的收盤價估值。
3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估
值日無交易等特殊情況，本基金根據(jù)以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金
估值頻率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份
額凈值為基礎(chǔ)估值；
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易
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日后市場環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近
交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為
基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交易
市價，確定公允價值；
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算
或拆分，本基金根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、
折算拆分比例、持倉份額等因素合理確定公允價值。
4）當基金管理人認為所投資基金按上述第1）至第3）項進行估
值存在不公允時，應與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估
值標準確定其公允價值。
5）鑒于本基金允許投資由基金管理人管理的開放式基金，基金
管理人和基金托管人需根據(jù)份額凈值信息進行估值，本基金投資的開
放式基金估值日單位凈值由基金管理人按照雙方約定的格式發(fā)送至
基金托管人指定郵箱，基金托管人按照基金管理人提供的份額凈值對
本基金投資的開放式基金進行估值。如因基金管理人估值日發(fā)送的份
額凈值錯誤或無法于約定時間發(fā)送份額凈值導致的估值錯誤，相關(guān)責
任由基金管理人承擔。
（6）本基金投資國債期貨合約，一般以國債期貨合約估值日的
結(jié)算價估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處
的市場分別估值。
（8）港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到港幣、美元、英
鎊、歐元、日元等主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值日中國
人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準。
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（9）對于按照中國法律法規(guī)和基金投資內(nèi)地與香港股票市場交
易互聯(lián)互通機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納
的各項稅金，本基金將按權(quán)責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定
調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應交稅金有差異的，
基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估值調(diào)整。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股
票執(zhí)行。
（11）信用衍生品按第三方估值機構(gòu)提供的當日估值價格進行估
值，但基金管理人依法應當承擔的責任，不因委托而免除；選定的第
三方估值機構(gòu)未提供估值價格時，按照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會計準則
要求，采用合理估值技術(shù)確定公允價值。
（12）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的方法估值。
（13）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動
定價機制，以確?；鸸乐档墓叫?。
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由
基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，
就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，
仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果
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對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按本部分第（二）條第2款有關(guān)
估值方法規(guī)定的第（12）項條款進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于證券/期貨交易所及登記結(jié)算公司等第三方機構(gòu)發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力等非基金管理人與基金托管人原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行
檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極
采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金估值錯誤的處理方式
1、當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯
誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理
的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯
誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并
報中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生基金份額凈值錯誤時，由基金管理人負責
處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應由基金管理人先
行賠付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。
2、當基金份額凈值錯誤給基金和基金份額持有人造成損失需要
進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔
的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
（1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有
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關(guān)的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致
時，按基金會計責任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造
成的損失，由過錯方負責賠付。
（2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確
認后公告，而且基金托管人未對計算過程提出合理疑義或要求基金管
理人書面說明，基金份額凈值錯誤且造成基金份額持有人損失的，應
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向
基金份額持有人或基金支付的賠償金額，其中基金管理人承擔50%，
基金托管人承擔50%。
（3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，
雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布
基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基
金份額持有人和基金造成的損失，由過錯方負責賠付。
（4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購
或贖回金額等），基金托管人在履行正常的復核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該
錯誤，進而導致基金份額凈值錯誤而引起的基金份額持有人和基金財
產(chǎn)的損失，由基金管理人負責賠付。
3、基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈
值計算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準。
4、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
如果行業(yè)有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人
利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假
日或因其他原因暫停營業(yè)時；
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2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管
理人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊?；鹜泄苋税匆?guī)定
制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會
計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對
不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公
告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應于每月終了后5個工作日內(nèi)完
成；季度報告應在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公
告；中期報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年
度報告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)編制完畢并予以公告。基金合同生
效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或
者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在報表或定期報告完成當日，對報表蓋章后，以加密
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傳真方式或雙方書面商定的其他方式將有關(guān)報表提供基金托管人復
核。
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復核；基金托管人在收到后應在3日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關(guān)報告提
供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內(nèi)完成復核，
并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎眨?
將有關(guān)報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后30日內(nèi)
完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?
告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到
后45日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾?
人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的
其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬
務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務專用章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
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九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)
實際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》
生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行
再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
對于收益分配方式為紅利再投資的基金份額，每份基金份額（原份額）
所獲得的紅利再投資份額的最短持有期限，與該原份額的最短持有期
限一致；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收
益分配基準日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益
分配金額后不能低于面值；
4、同一類別內(nèi)每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響
的前提下，基金管理人在履行適當程序后可對基金收益分配原則進行
調(diào)整。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，
依照《信息披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基
金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同、及其他有關(guān)規(guī)定
進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息
以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、
基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金
年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、
基金份額持有人大會決議、清算報告、基金投資資產(chǎn)支持證券的信息
披露、基金投資國債期貨的信息披露、基金投資信用衍生品的信息披
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露、基金投資證券投資基金的信息披露、基金投資存托憑證的信息披
露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露、基金投資港股通標的股票的信息
披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。基金年度報告需經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露
程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基
金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人
復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金
信息通過規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信
息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露
基金信息：
（1）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法
準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（2）基金投資所涉及的證券/期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)
與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值時；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定或基金合同約定的情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人
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起草、并經(jīng)基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件，在支付工本費后可在合理時間獲
得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本
的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金管理人自身管理的基金部分
不收取管理費。本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)
中持有的基金管理人自身管理的基金部分所對應資產(chǎn)凈值后剩余部
分（若為負數(shù)，則取0）的0.50%年費率計提。管理費的計算方法如
下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管理人自身
管理的其他基金部分所對應資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金托管人自身托管的基金部分
不收取托管費。本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)
中持有的基金托管人自身托管的基金部分所對應資產(chǎn)凈值后剩余部
分（若為負數(shù)，則取0）的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如
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下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身
托管的其他基金部分所對應資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
（三）C類基金份額的銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服
務費年費率為0.25%。
C類基金份額的銷售服務費按前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)
凈值的相應銷售服務費年費率計提。計算方法如下：
H＝E×C類基金份額的銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）基金的銀行匯劃費用、基金的證券、期貨、信用衍生品交
易費用、基金的開戶費用和賬戶維護費用、基金合同生效后與基金相
關(guān)的信息披露費用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基
金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、律
師費、仲裁費和訴訟費、基金投資其他基金產(chǎn)生的其他基金的銷售費
用（但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外）、因投資港股通標的
股票而產(chǎn)生的各項合理費用及按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定可
以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相
應協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費
用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費
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用等不列入基金費用?；鸷贤暗南嚓P(guān)費用，包括但不限于驗
資費、會計師費和律師費、信息披露費等不列入基金費用。以及其他
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的可以從基金財產(chǎn)中列支的相關(guān)費用由
基金管理人墊付，運作后由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，
經(jīng)基金托管人復核后于次日起3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支
付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序、支付
方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售
服務費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、C類基金份額的銷售服務費每日計提，
逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)雙方核對一致的
數(shù)據(jù)向基金托管人發(fā)送劃付指令，基金托管人于次月首日起5個工作
日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人和基金托管人。其中，C
類基金份額的銷售服務費由基金管理人代付給銷售機構(gòu)。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延
至最近可支付日支付。
（八）基金管理人運用本基金財產(chǎn)申購自身管理的其他基金
（ETF除外），應當通過直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按
照相關(guān)法規(guī)、基金招募說明書約定應當收取，并記入基金財產(chǎn)的贖回
費用除外）、銷售服務費等銷售費用。
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（九）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有
人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人
名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應包括基金份額持有人的名稱
和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管。基金托管人有權(quán)要求基金管理人提供任意一個交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不
得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會
權(quán)益登記日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于
發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。基金托管人不得將所保管的基
金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密
義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
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額持有人名冊，應按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助
變更后的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的；
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（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的規(guī)定在
規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基
金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金
管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。
新任基金管理人或者臨時基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)
總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)
的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的規(guī)定在
規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人
或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露
辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，新
任基金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原
任基金管理人或原任基金托管人應繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基
金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合同的約定收取
基金管理費或基金托管費。
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召
開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何
尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中
國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
5、持有基金中基金、其他可投資公募基金的非基金中基金和本
基金基金經(jīng)理管理的其他基金；
6、向其基金管理人、基金托管人出資；
7、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易
活動；
8、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政
法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的
變更應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
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3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基
金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會
的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自
履行職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定
的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管
基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事
務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
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（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的
所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資
產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金
份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少
于法定最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反
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《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應當承擔連帶賠償責任；對損失的賠償，僅限于直接經(jīng)濟損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接經(jīng)濟
損失進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接經(jīng)濟損失進行賠償，
另一方當事人有權(quán)利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況
的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使
其投資權(quán)而造成的損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資者
損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金
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托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商解決，
協(xié)商不能解決的，或自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭
議未能以協(xié)商方式解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟
貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委
員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方當事
人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，
各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，
維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不含港澳
臺地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托
管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算報告報
中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
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（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式四份，基金管理人持二份、基金托管人持一份，
上報有關(guān)監(jiān)管部門一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章、簽訂地、簽訂日。
本頁無正文，為《浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投
資基金托管協(xié)議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司（公章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：杭州
簽訂日：二〇年月日
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（公章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：北京
簽訂日：二〇年月日
浙商匯金錦利增強30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf