鵬華基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金增設(shè)I類基金份額并修改基金合同及托管協(xié)議等事項的公告
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隨著市場環(huán)境變化，為了更好地滿足投資者的投資需求，鵬華基金管理有限公司（以下簡稱“本公司”或“基金管理人”）根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及各基金基金合同的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)與基金托管人中國工商銀行股份有限公司協(xié)商一致，決定自2025年8月8日起對本公司旗下部分基金新增I類基金份額，同時更新基金管理人信息和基金托管人信息（如涉及），并對相應的基金合同和托管協(xié)議進行相應修改?，F(xiàn)將具體事宜公告如下：
一、增加I類基金份額的基金名單
序號 基金名稱
1 鵬華中證空天一體軍工指數(shù)證券投資基金（LOF）
2 鵬華中證A股資源產(chǎn)業(yè)指數(shù)型證券投資基金（LOF)
3 鵬華恒生中國央企交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
4 鵬華北證50成份指數(shù)發(fā)起式證券投資基金
二、增加I類基金份額的基本情況
自2025年8月8日起，上述基金新增I類基金份額后，現(xiàn)有的各類基金份額的基金代碼不變，并對I類基金份額單獨設(shè)置基金代碼，具體如下：
序號 基金代碼 I類基金份額簡稱
1 024241 鵬華空天軍工指數(shù)（LOF）I
2 024242 鵬華中證A股資源產(chǎn)業(yè)指數(shù)（LOF）I
3 024243 鵬華恒生中國央企ETF發(fā)起式聯(lián)接I
4 024244 鵬華北證50成份指數(shù)發(fā)起式I
上述基金新增的I類基金份額與現(xiàn)有的各類基金份額適用相同的管理費率和托管費率。其中鵬華中證空天一體軍工指數(shù)證券投資基金（LOF）、鵬華中證A股資源產(chǎn)業(yè)指數(shù)型證券投資基金（LOF)的I類基金份額僅通過場外方式申購、贖回，不在交易所上市交易，亦不能進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管（除經(jīng)基金管理人另行公告外）。
上述基金I類基金份額在投資人申購時不收取申購費用，而從I類基金份額基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，銷售服務費年費率為0.10%。
上述基金I類基金份額的單筆最低申購金額為10元。
上述基金I類基金份額對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取1.50%的贖回費，對持續(xù)持有期大于等于7日的投資者不收取贖回費。上述基金I類基金份額收取的贖回費100%歸入基金財產(chǎn)。
由于基金費用收取方式的不同，上述基金各類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值和基金份額累計凈值。
上述基金I類基金份額的登記機構(gòu)為鵬華基金管理有限公司，其余基金份額類別的登記機構(gòu)保持不變。
投資者可自2025年8月8日起，辦理I類基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換和定期定額投資業(yè)務。其中鵬華恒生中國央企交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金I類基金份額暫不開通轉(zhuǎn)換業(yè)務。由于在同一登記機構(gòu)辦理注冊登記的基金份額方可辦理轉(zhuǎn)換業(yè)務，除暫不開通轉(zhuǎn)換業(yè)務的鵬華恒生中國央企交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金外，上述基金的I類基金份額可以辦理與本公司旗下由本公司辦理注冊登記、且已公告開通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務的基金份額之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務。各基金份額轉(zhuǎn)換業(yè)務規(guī)則及交易限制詳見各基金相關(guān)公告；通過其他銷售機構(gòu)辦理上述基金的轉(zhuǎn)換業(yè)務的，具體業(yè)務辦理規(guī)則以各銷售機構(gòu)的規(guī)定為準。
上述基金I類基金份額的銷售機構(gòu)以基金管理人網(wǎng)站公示為準。
鵬華中證空天一體軍工指數(shù)證券投資基金（LOF）新增I類基金份額后，其現(xiàn)有的A類基金份額場外簡稱“鵬華空天軍工指數(shù)A（LOF）”變更為“鵬華空天軍工指數(shù)（LOF）A”，C類基金份額簡稱“鵬華空天軍工指數(shù)C（LOF）”變更為“鵬華空天軍工指數(shù)（LOF）C”。
本公司有權(quán)根據(jù)實際情況在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定范圍內(nèi)對上述業(yè)務規(guī)則進行調(diào)整并依照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
三、修訂基金合同的相關(guān)說明
為確保上述基金增加I類基金份額符合法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，對基金合同和托管協(xié)議的相關(guān)內(nèi)容進行了修訂，具體修訂內(nèi)容詳見附件。
本次上述基金增設(shè)I類基金份額、更新基金管理人和基金托管人信息（如涉及），并對基金合同作出的修訂對原有基金份額持有人的利益無實質(zhì)性不利影響，不需召開基金份額持有人大會審議。修訂后的基金合同自本公告發(fā)布之日的下一個工作日（即2025年8月8日）起生效。基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，已相應修改托管協(xié)議,并將按照法律法規(guī)的規(guī)定更新上述基金的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要。
投資者可訪問鵬華基金管理有限公司網(wǎng)站(www.phfund.com.cn)或撥打全國免長途費的客戶服務電話（400－6788－533）咨詢相關(guān)情況。
本公告僅對上述基金增加I類基金份額、更新基金管理人和基金托管人信息（如涉及），并修改基金合同和托管協(xié)議的有關(guān)事項予以說明。投資者欲了解基金的詳細情況，請仔細閱讀基金合同、招募說明書（更新）、基金產(chǎn)品資料概要（更新）及相關(guān)法律文件。
風險提示：基金過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成對基金表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣顺兄Z以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。銷售機構(gòu)根據(jù)法規(guī)要求對投資者類別、風險承受能力和基金的風險等級進行劃分，并提出適當性匹配意見?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買者自負”原則，在投資人作出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資人自行承擔。投資者在投資基金前應認真閱讀基金合同、招募說明書（更新）和基金產(chǎn)品資料概要（更新）等基金法律文件，全面認識基金的風險收益特征，在了解基金情況及聽取銷售機構(gòu)適當性意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身的風險承受能力、投資期限和投資目標，對基金投資作出獨立決策，選擇合適的基金產(chǎn)品。
特此公告。
鵬華基金管理有限公司
2025年8月7日
附件：
1、《鵬華中證空天一體軍工指數(shù)證券投資基金（LOF）基金合同及托管協(xié)議修訂對照表》
2、《鵬華中證A股資源產(chǎn)業(yè)指數(shù)型證券投資基金（LOF)基金合同及托管協(xié)議修訂對照表》
3、《鵬華恒生中國央企交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同及托管協(xié)議修訂對照表》
4、《鵬華北證50成份指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基金合同及托管協(xié)議修訂對照表》
鵬華中證空天一體軍工指數(shù)證券投資基金（LOF）基金合同及托管協(xié)議修訂對照表
基金合同
章節(jié) 原文條款 修改后條款
內(nèi)容 內(nèi)容
第一部分前言和釋義 28、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務的機構(gòu)?；鸬牡怯洐C構(gòu)為鵬華基金管理有限公司或接受鵬華基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構(gòu)。本基金的登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司
29、登記結(jié)算系統(tǒng)：指中國證券登記結(jié)算有限責任公司開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)。通過場外銷售機構(gòu)認購、申購的基金份額登記在本系統(tǒng)
31、開放式基金賬戶：投資人通過場外銷售機構(gòu)在中國證券登記結(jié)算有限責任公司注冊的、用于記錄其持有的、基金管理人所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
49、銷售服務費：指本基金用于持續(xù)銷售和服務基金份額持有人的費用，該筆費用從C類基金份額基金資產(chǎn)中計提，屬于基金的營運費用
50、基金份額分類：本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額。兩類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值
53、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管：指投資者將持有的基金份額在登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構(gòu)（網(wǎng)點）之間進行轉(zhuǎn)托管的行為或在證券登記系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位（交易單元）之間進行轉(zhuǎn)指定的行為
54、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：指投資者將持有的基金份額在登記結(jié)算系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)之間進行轉(zhuǎn)托管的行為 28、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務的機構(gòu)。基金的登記機構(gòu)為鵬華基金管理有限公司或接受鵬華基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構(gòu)
29、注冊登記系統(tǒng)：指中國證券登記結(jié)算有限責任公司開放式基金注冊登記系統(tǒng)或鵬華基金管理有限公司注冊登記系統(tǒng)
31、開放式基金賬戶：指登記機構(gòu)為基金投資者開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶，記錄在該賬戶下的基金份額登記在登記機構(gòu)的注冊登記系統(tǒng)
49、銷售服務費：指本基金用于持續(xù)銷售和服務基金份額持有人的費用，該筆費用從C類基金份額和I類基金份額基金資產(chǎn)中計提，屬于基金的營運費用
50、基金份額分類：本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額；登記機構(gòu)為鵬華基金管理有限公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為I類基金份額；三類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值
53、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管：指投資者將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構(gòu)（網(wǎng)點）之間進行轉(zhuǎn)托管的行為或在證券登記系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位（交易單元）之間進行轉(zhuǎn)指定的行為
54、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：指投資者將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)之間進行轉(zhuǎn)托管的行為
第三部分基金的基本情況 十、基金份額類別
本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額。相關(guān)費率的設(shè)置及費率水平在招募說明書或相關(guān)公告中列示。
本基金A類和C類基金份額分別設(shè)置代碼。A類基金份額通過場外和場內(nèi)兩種方式申購，并在交易所上市交易（場內(nèi)份額上市交易，場外份額不上市交易），A類基金份額持有人可進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管；C類基金份額通過場外方式申購，不在交易所上市交易。除經(jīng)基金管理人另行公告，C類基金份額持有人不能進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。 十、基金份額類別
本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額；登記機構(gòu)為鵬華基金管理有限公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為I類基金份額。相關(guān)費率的設(shè)置及費率水平在招募說明書或相關(guān)公告中列示。
本基金各類基金份額分別設(shè)置代碼。A類基金份額通過場外和場內(nèi)兩種方式申購，并在交易所上市交易（場內(nèi)份額上市交易，場外份額不上市交易），A類基金份額持有人可進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管；C類基金份額和I類基金份額通過場外方式申購，不在交易所上市交易。除經(jīng)基金管理人另行公告，C類基金份額和I類基金份額持有人不能進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。由于基金費用的不同，本基金各類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。
第四部分基金份額的發(fā)售 一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
2、發(fā)售方式
通過場外認購的基金份額登記在登記結(jié)算系統(tǒng)基金份額持有人開放式基金賬戶下；通過場內(nèi)認購的基金份額登記在證券登記系統(tǒng)基金份額持有人深圳證券賬戶下。 一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
2、發(fā)售方式
通過場外認購的基金份額登記在注冊登記系統(tǒng)基金份額持有人開放式基金賬戶下；通過場內(nèi)認購的基金份額登記在證券登記系統(tǒng)基金份額持有人深圳證券賬戶下。
第六部分基金份額的申購與贖回 六、申購和贖回的價格、費用及其用途
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。本基金C類基金份額不收取申購費。申購的有效份額為凈申購金額除以當日的該類基金份額凈值，有效份額單位為份。場外申購份額按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。場內(nèi)申購份額先按四舍五入的方法保留到小數(shù)點后2位，再按截位法保留到整數(shù)位，小數(shù)部分對應的金額退還投資者。
4、本基金A類基金份額收取申購費用，C類基金份額不收取申購費用。A類基金份額的申購費用由投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)。
十三、基金的轉(zhuǎn)托管
1、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
（1）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的基金份額在登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構(gòu)（網(wǎng)點）之間或證券登記系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位（交易單元）之間進行轉(zhuǎn)托管的行為。
（2）本基金系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管的具體業(yè)務按照深圳證券交易所和中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定辦理。
2、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
（1）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的基金份額在登記結(jié)算系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)之間進行轉(zhuǎn)托管的行為。
（2）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管僅適用于本基金A類基金份額，具體業(yè)務按照深圳證券交易所和中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定辦理。如日后C類基金份額開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的，基金管理人將另行公告。 六、申購和贖回的價格、費用及其用途
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。本基金C類基金份額和I類基金份額不收取申購費。申購的有效份額為凈申購金額除以當日的該類基金份額凈值，有效份額單位為份。場外申購份額按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。場內(nèi)申購份額先按四舍五入的方法保留到小數(shù)點后2位，再按截位法保留到整數(shù)位，小數(shù)部分對應的金額退還投資者。
4、本基金A類基金份額收取申購費用，C類基金份額和I類基金份額不收取申購費用。A類基金份額的申購費用由投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)。
十三、基金的轉(zhuǎn)托管
1、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
（1）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構(gòu)（網(wǎng)點）之間或證券登記系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位（交易單元）之間進行轉(zhuǎn)托管的行為。
（2）本基金系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管的具體業(yè)務按照基金登記機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。
2、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
（1）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)之間進行轉(zhuǎn)托管的行為。
（2）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管僅適用于本基金A類基金份額，具體業(yè)務按照深圳證券交易所和中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定辦理。如日后C類基金份額和I類基金份額開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的，基金管理人將另行公告。
第八部分基金合同當事人及權(quán)利義務 一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
法定代表人：何如
一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
法定代表人：張納沙
第十六部分基金費用與稅收 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.1%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.1%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額、I類基金份額的銷售服務費年費率為0.1%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.1%÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
第十七部分基金的收益與分配 三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，登記在登記結(jié)算系統(tǒng)基金份額持有人深圳開放式基金賬戶下的基金份額可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；登記在證券登記系統(tǒng)的場內(nèi)基金份額持有人深圳證券賬戶下的基金份額，只能選擇現(xiàn)金分紅的方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)事項遵循深圳證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定； 三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，登記在注冊登記系統(tǒng)開放式基金賬戶下的基金份額可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；登記在證券登記系統(tǒng)的場內(nèi)基金份額持有人深圳證券賬戶下的基金份額，只能選擇現(xiàn)金分紅的方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)事項遵循深圳證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定；
4、本基金A類基金份額和C類、I類基金份額之間由于A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取銷售服務費，將導致各類基金份額在可供分配利潤上有所不同；
托管協(xié)議
章節(jié) 原文條款 修改后條款
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九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，登記在登記結(jié)算系統(tǒng)基金份額持有人深圳開放式基金賬戶下的基金份額可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；登記在證券登記系統(tǒng)的場內(nèi)基金份額持有人深圳證券賬戶下的基金份額，只能選擇現(xiàn)金分紅的方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)事項遵循深圳證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定； （一）基金收益分配的原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，登記在注冊登記系統(tǒng)開放式基金賬戶下的基金份額可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；登記在證券登記系統(tǒng)的場內(nèi)基金份額持有人深圳證券賬戶下的基金份額，只能選擇現(xiàn)金分紅的方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)事項遵循深圳證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定；
4、本基金A類基金份額和C類、I類基金份額之間由于A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取銷售服務費，將導致各類基金份額在可供分配利潤上有所不同；
十一、基金費用 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
C類基金份額的銷售服務費按該類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.1%年費率計提。
在通常情況下，C類基金銷售服務費按該類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值的0.1%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
C類基金份額、I類基金份額的銷售服務費按該類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.1%年費率計提。
在通常情況下，C類基金份額、I類基金份額的銷售服務費按該類基金份額前一日該類基金資產(chǎn)凈值的0.1%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
鵬華中證A股資源產(chǎn)業(yè)指數(shù)型證券投資基金（LOF)基金合同及托管協(xié)議修訂對照表
基金合同
章節(jié) 原文條款 修改后條款
內(nèi)容 內(nèi)容
第一部分前言和釋義 基金注冊登記機構(gòu)鵬華基金管理有限公司或其委托的其他符合條件的辦理基金注冊登記業(yè)務的機構(gòu)，本基金的注冊登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司
注冊登記系統(tǒng)中國證券登記結(jié)算有限責任公司開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)，登記在該系統(tǒng)的基金份額也稱為場外份額
銷售服務費指本基金用于持續(xù)銷售和服務基金份額持有人的費用，該筆費用從C類基金份額基金資產(chǎn)中計提，屬于基金的營運費用
基金份額分類本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額。兩類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值 基金注冊登記機構(gòu)鵬華基金管理有限公司或其委托的其他符合條件的辦理基金注冊登記業(yè)務的機構(gòu)
注冊登記系統(tǒng)指中國證券登記結(jié)算有限責任公司開放式基金注冊登記系統(tǒng)或鵬華基金管理有限公司注冊登記系統(tǒng)，登記在該系統(tǒng)的基金份額也稱為場外份額
銷售服務費指本基金用于持續(xù)銷售和服務基金份額持有人的費用，該筆費用從C類基金份額和I類基金份額基金資產(chǎn)中計提，屬于基金的營運費用
基金份額分類本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別?；鹱缘怯洐C構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；基金注冊登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額；基金注冊登記機構(gòu)為鵬華基金管理有限公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為I類基金份額；三類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值
第二部分基金的基本情況 八、基金份額類別
本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額。相關(guān)費率的設(shè)置及費率水平在招募說明書或相關(guān)公告中列示。
本基金A類和C類基金份額分別設(shè)置代碼。A類基金份額通過場外和場內(nèi)兩種方式申購，并在交易所上市交易（場內(nèi)份額上市交易，場外份額不上市交易），A類基金份額持有人可進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管；C類基金份額通過場外方式申購，不在交易所上市交易。除經(jīng)基金管理人另行公告，C類基金份額持有人不能進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。 八、基金份額類別
本基金根據(jù)申購費、贖回費及銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別?；鹱缘怯洐C構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時收取申購費用，并不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；基金注冊登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為C類基金份額；基金注冊登記機構(gòu)為鵬華基金管理有限公司，在投資人申購時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為I類基金份額。相關(guān)費率的設(shè)置及費率水平在招募說明書或相關(guān)公告中列示。
本基金各類基金份額分別設(shè)置代碼。A類基金份額通過場外和場內(nèi)兩種方式申購，并在交易所上市交易（場內(nèi)份額上市交易，場外份額不上市交易），A類基金份額持有人可進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管；C類基金份額和I類基金份額通過場外方式申購，不在交易所上市交易。除經(jīng)基金管理人另行公告，C類基金份額和I類基金份額持有人不能進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。由于基金費用的不同，本基金各類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。
第六部分基金份額的申購與贖回 《基金合同》生效后，本基金接受投資者的場外、場內(nèi)申購與贖回。A類基金份額投資者可通過場內(nèi)或場外兩種方式對基金份額進行申購與贖回。C類基金份額投資者可通過場外方式對基金份額進行申購與贖回。場外申購的基金份額登記在注冊登記系統(tǒng)基金份額持有人深圳開放式基金賬戶下；場內(nèi)申購的基金份額登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)基金份額持有人深圳證券賬戶下。
六、申購費用和贖回費用
1、本基金A類基金份額收取申購費用，C類基金份額不收取申購費用。A類基金份額的申購費用由A類基金份額的申購人承擔，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用。贖回費用由基金贖回人承擔。
十四、轉(zhuǎn)托管
2、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
（3）基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管僅適用于本基金A類基金份額，具體業(yè)務按照基金注冊登記機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務規(guī)定辦理。如日后C類基金份額開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的，基金管理人將另行公告。 《基金合同》生效后，本基金接受投資者的場外、場內(nèi)申購與贖回。A類基金份額投資者可通過場內(nèi)或場外兩種方式對基金份額進行申購與贖回。C類基金份額和I類基金份額投資者可通過場外方式對基金份額進行申購與贖回。場外申購的基金份額登記在注冊登記系統(tǒng)開放式基金賬戶下；場內(nèi)申購的基金份額登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)基金份額持有人深圳證券賬戶下。
六、申購費用和贖回費用
1、本基金A類基金份額收取申購費用，C類基金份額和I類基金份額不收取申購費用。A類基金份額的申購費用由A類基金份額的申購人承擔，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用。贖回費用由基金贖回人承擔。
十四、轉(zhuǎn)托管
2、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
（3）基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管僅適用于本基金A類基金份額，具體業(yè)務按照基金注冊登記機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務規(guī)定辦理。如日后C類基金份額和I類基金份額開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的，基金管理人將另行公告。
第七部分基金合同當事人及權(quán)利義務 一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
法定代表人：何如
二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
法定代表人：易會滿 一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
法定代表人：張納沙
二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
法定代表人：廖林
第十五部分基金費用與稅收 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.1%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.1%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額、I類基金份額的銷售服務費年費率為0.1%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.1%÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
第十六部分基金的收益與分配 三、基金收益分配原則 三、基金收益分配原則
3、本基金A類基金份額和C類、I類基金份額之間由于A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取銷售服務費，將導致各類基金份額在可供分配利潤上有所不同；
托管協(xié)議
章節(jié) 原文條款 原文條款
內(nèi)容 內(nèi)容
一、基金托管協(xié)議當事人 （一）基金管理人
法定代表人：何如
（二）基金托管人
法定代表人：易會滿 （一）基金管理人
法定代表人：張納沙
（二）基金托管人
法定代表人：廖林
九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原則 （一）基金收益分配的原則
3、本基金A類基金份額和C類、I類基金份額之間由于A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取銷售服務費，將導致各類基金份額在可供分配利潤上有所不同；
十一、基金費用 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.1%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.1%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額、I類基金份額的銷售服務費年費率為0.1%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.1%÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
鵬華恒生中國央企交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同及托管協(xié)議修訂對照表
基金合同
章節(jié) 原文條款 修改后條款
內(nèi)容 內(nèi)容
第二部分釋義 59、基金份額分類：本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額。兩類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值 59、基金份額分類：本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.20%的年費率計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.10%的年費率計提銷售服務費，并不收取申購費用的基金份額，稱為I類基金份額。各類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值
第三部分基金的基本情況 九、基金份額類別
本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。
在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額。
本基金A類基金份額和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。
投資者可自行選擇認購、申購的基金份額類別。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，根據(jù)基金實際運作情況，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可以增加本基金新的基金份額類別、調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的費率水平或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，此項調(diào)整無需召開基金份額持有人大會。 九、基金份額類別
本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。
在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.20%的年費率計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.10%的年費率計提銷售服務費，并不收取申購費用的基金份額，稱為I類基金份額。
本基金各類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金各類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。
投資者可自行選擇認購、申購的基金份額類別。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，根據(jù)基金實際運作情況，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可以增加本基金新的基金份額類別、調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的費率水平或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，此項調(diào)整無需召開基金份額持有人大會。
第六部分基金份額的申購與贖回 六、申購和贖回的價格、費用及其用途
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要中列示；本基金C類基金份額不收取申購費。申購的有效份額為凈申購金額除以當日該類基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
4、申購費用由申購本基金A類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)；本基金C類基金份額不收取申購費。 六、申購和贖回的價格、費用及其用途
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要中列示；本基金C類基金份額和I類基金份額不收取申購費。申購的有效份額為凈申購金額除以當日該類基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
4、申購費用由申購本基金A類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)；本基金C類基金份額和I類基金份額不收取申購費。
第十五部分基金費用與稅收 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.20%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月以人民幣支付，基金托管人與基金管理人核對一致后，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令或者雙方約定的方式在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.20%，I類基金份額的銷售服務費年費率為0.10%。本基金銷售服務費將專門用于本基金C類基金份額和I類基金份額的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。
C類、I類基金份額的銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×該類基金份額銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月以人民幣支付，基金托管人與基金管理人核對一致后，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令或者雙方約定的方式在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
第十六部分基金的收益與分配 二、基金收益分配原則
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售服務費，各類別基金份額對應的基金累計報酬率可能有所不同； 二、基金收益分配原則
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取的銷售服務費費率不同，各類別基金份額對應的基金累計報酬率可能有所不同；
托管協(xié)議
章節(jié) 原文條款 修改后條款
內(nèi)容 內(nèi)容
九、基金收益分配 （二）基金收益分配原則
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售服務費，各類別基金份額對應的基金累計報酬率可能有所不同； （二）基金收益分配原則
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取的銷售服務費費率不同，各類別基金份額對應的基金累計報酬率可能有所不同；
十一、基金費用 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.20%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月以人民幣支付，基金托管人與基金管理人核對一致后，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令或者雙方約定的方式在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.20%，I類基金份額的銷售服務費年費率為0.10%。本基金銷售服務費將專門用于本基金C類基金份額和I類基金份額的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。
C類、I類基金份額的銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×該類基金份額銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月以人民幣支付，基金托管人與基金管理人核對一致后，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令或者雙方約定的方式在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
鵬華北證50成份指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基金合同及托管協(xié)議修訂對照表
基金合同
章節(jié) 原文條款 修改后條款
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第二部分釋義 55、基金份額分類：本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額。兩類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值 55、基金份額分類：本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.25%的年費率計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.10%的年費率計提銷售服務費，并不收取申購費用的基金份額，稱為I類基金份額。各類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈值
第三部分基金的基本情況 九、基金份額類別
本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。
在投資者認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額。
本基金A類基金份額和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。
投資者可自行選擇認購、申購的基金份額類別。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可以增加、減少或調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整并依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告，無需召開基金份額持有人大會審議。 九、基金份額類別
本基金根據(jù)銷售服務費及認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。
在投資者認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.25%的年費率計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中按0.10%的年費率計提銷售服務費，并不收取申購費用的基金份額，稱為I類基金份額。
本基金各類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金各類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值。
投資者可自行選擇認購、申購的基金份額類別。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可以增加、減少或調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整并依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告，無需召開基金份額持有人大會審議。
第六部分基金份額的申購與贖回 六、申購和贖回的價格、費用及其用途
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要中列示；本基金C類基金份額不收取申購費。申購的有效份額為凈申購金額除以當日該類基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
4、申購費用由申購A類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)；本基金C類基金份額不收取申購費。 六、申購和贖回的價格、費用及其用途
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要中列示；本基金C類基金份額和I類基金份額不收取申購費。申購的有效份額為凈申購金額除以當日該類基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
4、申購費用由申購A類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)；本基金C類基金份額和I類基金份額不收取申購費。
第七部分基金合同當事人及權(quán)利義務 二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
法定代表人：陳四清 二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
法定代表人：廖林
第十五部分基金費用與稅收 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.25%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.25%，I類基金份額的銷售服務費年費率為0.10%。本基金銷售服務費將專門用于本基金C類基金份額和I類基金份額的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。
C類、I類基金份額的銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×該類基金份額銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
第十六部分基金的收益與分配 三、基金收益分配原則
3、A類基金份額和C類基金份額之間由于A類基金份額不收取而C類基金份額收取銷售服務費將導致在可供分配利潤上有所不同； 三、基金收益分配原則
3、本基金A類基金份額和C類、I類基金份額之間由于A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取的銷售服務費費率不同，將導致各類基金份額在可供分配利潤上有所不同；
托管協(xié)議
章節(jié) 原文條款 修改后條款
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九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原則
3、A類基金份額和C類基金份額之間由于A類基金份額不收取而C類基金份額收取銷售服務費將導致在可供分配利潤上有所不同； （一）基金收益分配的原則
3、本基金A類基金份額和C類、I類基金份額之間由于A類基金份額不收取銷售服務費，而C類、I類基金份額收取的銷售服務費費率不同，將導致各類基金份額在可供分配利潤上有所不同；
十一、基金費用 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.25%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值 （三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.25%，I類基金份額的銷售服務費年費率為0.10%。本基金銷售服務費將專門用于本基金C類基金份額和I類基金份額的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。
C類、I類基金份額的銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×該類基金份額銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
鵬華基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金增設(shè)I類基金份額并修改基金合同及托管協(xié)議等事項的公告.pdf