南方瑞景混合型證券投資基金托管協(xié)議
南方瑞景混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
目錄
第一部分基金托管協(xié)議當事人1
第二部分基金托管協(xié)議的依據、目的和原則3
第三部分基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查4
第四部分基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查11
第五部分基金財產保管12
第六部分指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行15
第七部分交易及清算交收安排18
第八部分基金資產凈值計算和會計核算21
第九部分基金收益分配28
第十部分信息披露29
第十一部分基金費用31
第十二部分基金份額持有人名冊的保管36
第十三部分基金有關文件和檔案的保存37
第十四部分基金管理人和基金托管人的更換38
第十五部分禁止行為41
第十六部分基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算42
第十七部分違約責任44
第十八部分爭議解決方式45
第十九部分基金托管協(xié)議的效力46
第二十部分基金托管協(xié)議的簽訂47
第一部分基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：南方基金管理股份有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
法定代表人：周易
成立時間：1998年3月6日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基字[1998]4號
注冊資本：人民幣3.6172億元
組織形式：股份有限公司
經營范圍：基金募集；基金銷售；資產管理以及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經營
電話：0755-82763888
傳真：0755-82763889
聯(lián)系人：鮑文革
（二）基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.71萬元
批準設立機關和批準設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決
定》（國發(fā)[1983]146號）
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會和中國人民銀行證監(jiān)基字【1998】3號
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務；國內外結算；辦理票據承兌、貼現(xiàn)、
轉貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；代理銷售業(yè)務；代理發(fā)行、
代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務；代理證券投資基金清算業(yè)務（銀證轉賬）；
保險兼業(yè)代理業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；保管箱服務；發(fā)
行金融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務；企業(yè)年金受托
管理服務；年金賬戶管理服務；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務；資信調查、
咨詢、見證業(yè)務；貸款承諾；企業(yè)、個人財務顧問服務；組織或參加銀團貸款；外匯存款；
外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；
發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯買賣；外匯金
融衍生業(yè)務；銀行卡業(yè)務；電話銀行、網上銀行、手機銀行業(yè)務；辦理結匯、售匯業(yè)務；經
國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。
第二部分基金托管協(xié)議的依據、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》
（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理
辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號＜托管
協(xié)議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《南方瑞景混
合型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或“基金合同”）及其他有關規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭?
產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義部分具有
相同含義。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
第三部分基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行上市的股票（包括
主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票以及存托憑證（下同））、內地與香
港股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣的規(guī)定范圍內的香港聯(lián)合交易所上市的股票（簡稱
“港股通股票”）、債券（包括國內依法發(fā)行的國債、央行票據、金融債券、企業(yè)債券、公司
債券、中期票據、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券、政府支持機構債券、
政府支持債券、地方政府債券、可轉換債券、可交換債券及其他經中國證監(jiān)會允許投資的債
券）、資產支持證券、債券回購、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、同
業(yè)存單、貨幣市場工具、信用衍生品、金融衍生品（包括股指期貨、國債期貨、股票期權等）
以及經中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但需符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
本基金可根據法律法規(guī)參與融資業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
2、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例
進行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產配置比例為：
本基金股票（含存托憑證）投資占基金資產的比例范圍為60%-95%（其中港股通股票
投資比例不得超過股票資產的50%）。本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期
貨合約、股票期權合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈值5%的現(xiàn)金或
者到期日在一年以內的政府債券。其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
（2）根據法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金股票（含存托憑證）投資占基金資產的比例范圍為60%-95%（其中港股通股
票投資比例不得超過股票資產的50%）；
2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約需繳納
的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債
券。其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內和香港同時上市的，A股和H
股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
4）本基金管理人管理且本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一
家公司在境內和香港同時上市的，A股和H股合并計算），不超過該證券的10％，完全按照
有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值
的10％；
6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20％；
7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該資產支持證
券規(guī)模的10％；
8）本基金管理人管理且本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權益人的各類資
產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10％；
9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。基金持有資產
支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月
內予以全部賣出；
10）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基金
所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
11）本基金管理人管理且本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行
的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且本基金托管
人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股
票的30%；完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定
的特殊投資組合可不受前述比例限制；
12）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
13）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
14）本基金參與股指期貨、國債期貨交易的，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨
合約、股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%，其中，有
價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融
資產（不含質押式回購）等；
15）本基金參與股指期貨交易的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，
不得超過基金資產凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超
過基金持有的股票總市值的20%；所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合
計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；在任何交易日內交易（不
包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
16）本基金參與國債期貨交易的，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，
不得超過基金資產凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超
過基金持有的債券總市值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債
券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投
資比例的有關約定；在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產凈值的30%；
17）本基金參與股票期權交易的，基金因未平倉的股票期權合約支付和收取的權利金總
額不得超過基金資產凈值的10%；開倉賣出認購股票期權的，應持有足額標的證券；開倉
賣出認沽股票期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵股票期權
保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，
合約面值按照行權價乘以合約乘數計算；
18）本基金若參與信用衍生品投資，應當遵守下列要求：
①本基金不得持有信用保護賣方屬性的信用衍生品；
②本基金持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金對應受保護債券面值的100%；
③本基金不得投資于合約類信用衍生品；
④本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品的名義本金合計不得超過基金資
產凈值的10%；
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人應在3個月之內進行調整；
19）本基金參與融資業(yè)務的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價
證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
20）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
21）本基金投資存托憑證的比例限制依照內地上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交易的
股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
除上述第2）、9）、12）、13）和18）項另有約定外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本
基金投資不再受相關限制。
基金管理人知曉基金托管人投資監(jiān)督職責的履行受外部數據來源或系統(tǒng)開發(fā)等因素影
響，基金管理人應為基金托管人系統(tǒng)調整預留所需的合理必要時間。
3、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項
進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
4、基金托管人依據以下約定對基金管理人參與銀行間債券市場投資進行監(jiān)督。
基金管理人參與銀行間市場交易，應按照審慎的風險控制原則評估交易對手資信風險，
并自主選擇交易對手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間市場的丙類會員進行債券交易的，
可以通過郵件、電話等雙方認可的方式提醒基金管理人，基金管理人應及時向基金托管人提
供可行性說明?；鸸芾砣藨_?？尚行哉f明內容真實、準確、完整?；鹜泄苋瞬粚?
管理人提供的可行性說明進行實質審查?；鸸芾砣送?，經提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易
并造成基金資產損失的，基金托管人不承擔責任。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP（券款對付）的交易結
算方式進行交易。
5、關于銀行存款投資。
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力等
涉及到存款銀行選擇方面的風險?；鹜顿Y銀行存款的，基金管理人應基于審慎原則評估存
款銀行信用風險并自主選擇存款銀行，基金托管人對此不予監(jiān)督。因基金管理人違反上述原
則給基金造成的損失，基金托管人不承擔任何責任?；鸸芾砣藨凑栈鹜泄苋说囊笈?
合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券
有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》等相關法律法規(guī)規(guī)范
的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證
券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易
中的質押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經基金管理人
董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開
發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應
包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管
人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內，
以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的
有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數量、發(fā)行
價格、鎖定期，基金擬認購的數量、價格、總成本、總成本占基金資產凈值的比例、已持有
流通受限證券市值占資產凈值的比例、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、
完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金
托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通
知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信
息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權要求基金管理人在投資流通受
限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部
門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人有權
拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔相應責任，
并有權報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔相應責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導
致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔連帶責任。
（二）基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產凈
值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分
配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數據等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合
同》、基金托管協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人
收到通知后應及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾?
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；?
托管人有義務要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
對于依據交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人
發(fā)現(xiàn)該投資指令違反相關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即
通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據交易程序已經成交的投資指令，基金
托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理
人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內答復基金托
管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中
國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。因基金管理人違反上述約定給基金造成的損失，基金托
管人不承擔相應責任。
（四）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、
風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現(xiàn)和支付等
對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
第四部分基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管
人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬戶等投資所需賬戶、
復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據管理人指令辦理清算交收、
相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無故未執(zhí)
行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合
同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾
正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，
基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄?
人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；?
管理人有義務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理
機構，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金
管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第五部分基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人的正當指令，不得自行運用、處
分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬戶等投資所
需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其
他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產的完整與獨立。
5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產生的應收財產，應由基金管理人負責與
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金托管人處的，基
金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應
負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔責任。
（二）募集資金的驗證
募集期內銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業(yè)銀行開設的南方基金管理股份有限公司基金認購專戶。該賬戶由基金管理人或
其委托的登記機構開立并管理。基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理
人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具
的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金
管理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產托管專戶
中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜。
（三）基金的銀行賬戶（資產托管專戶）的開立和管理
基金托管人以基金托管人、基金或基金托管人與基金聯(lián)名等監(jiān)管部門要求的名義，在其
營業(yè)機構開設資產托管專戶，保管基金的現(xiàn)金資產。該賬戶的開設和管理由基金托管人承擔。
本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產托管專戶進行。
資產托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基
金業(yè)務以外的活動。
資產托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣利率管理規(guī)定》、
《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責任公司上海
分公司/深圳分公司開設證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分
公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行
本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)
拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記
結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶和
資金結算專戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。
2、基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)
議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的
其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)助基金托管
人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用
并管理。
（七）基金財產投資的有關銀行存款證實書等有價憑證的保管
基金財產投資的有關有價憑證由基金托管人存放于基金托管人或其他機構的保管庫。屬
于基金托管人實際有效控制下的有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的
責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制或保管的有價憑
證不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應
保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人在合同簽署后5個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件
送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門不少于法
律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
第六部分指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）指令的形式和授權
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發(fā)出的投資資金劃撥及其他款項支
付的指示或要求。基金管理人向基金托管人發(fā)送的指令形式包括電子指令、授權指令和書面
指令。
1、電子指令
電子指令是指基金管理人通過電子報文系統(tǒng)、網上托管服務平臺（下稱“網銀”）等電
子系統(tǒng)發(fā)送的指令。
基金管理人通過網銀向基金托管人發(fā)送電子指令的，基金管理人應先與基金托管人簽署
網上托管服務平臺客戶服務協(xié)議。
2、授權指令
授權指令是指基金托管人根據基金管理人的授權，基于雙方協(xié)商一致所設定的業(yè)務規(guī)則、
登記結算機構數據或監(jiān)管部門認可的公告等公開信息形成的指令。具體適用條件、發(fā)送、確
認和執(zhí)行等相關要求均由雙方根據業(yè)務需要另行協(xié)商確定。
基金管理人擬采用授權指令的，應提前向基金托管人提供對應類別授權指令的書面授權，
載明指令內容和執(zhí)行程序。
3、書面指令
書面指令是指基金管理人出具的紙質指令。基金管理人應通過傳真或者郵件等雙方約定
的方式發(fā)送書面指令的掃描件，并確保與指令原件內容一致。指令原件與掃描件不一致的，
由基金管理人承擔全部責任（指令原件由基金管理人保管）。書面指令應作為應急方式，在
電子指令、授權指令無法正常送達或形成時，基金管理人應向基金托管人發(fā)送書面指令。
基金管理人應事先向基金托管人提供書面指令的授權通知，列明預留印鑒樣本、有權向
基金托管人發(fā)送指令的被授權人名單及權限（包括但不限于審批金額、審批事項種類），并
載明生效時間?；鹜泄苋藨谑盏绞跈嗤ㄖ笙蚧鸸芾砣肃]件確認。授權于授權通知載
明的生效時間生效。若授權通知載明的生效時間早于基金托管人向基金管理人郵件確認的時
間，則授權于基金托管人確認時生效（雙方另有約定的，從其約定）。
基金管理人變更授權通知，參照上述流程辦理。
基金管理人和基金托管人對授權通知負有保密義務，其內容不得向授權人及相關操作人
員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
（二）電子、書面指令的內容
基金管理人發(fā)送給基金托管人的電子、書面指令須明確包含以下要素：用款事由、支付
時間、金額、賬戶信息、資金用途等（以雙方事先商定的為準）?；鸸芾砣藨瑫r向基金
托管人提供投資標的相關信息、證明用款事項的相關證明材料（包括但不限于投資合同、發(fā)
票等，以下簡稱“證明材料”），并確保其投資交易與結算行為真實，且符合監(jiān)管要求及本協(xié)
議約定?；鸸芾砣宋茨茈S指令提供證明材料，或基金托管人認為證明材料不足，進入異議
處理程序。
（三）電子指令與書面指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令的發(fā)送
基金管理人應按照《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》約定，在其合法的經營
權限和交易權限內發(fā)送指令。對于指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送的指令，基金托管人有
權拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認
其效力。
2、指令的審核確認
基金管理人在向托管人發(fā)送電子指令、書面指令后，須電話聯(lián)系基金托管人進行確認。
因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使指令無法及時處理完成的，基金托
管人不承擔責任。
電子指令自成功進入基金托管人系統(tǒng)并經雙方確認時視為送達。一旦成功進入基金托管
人系統(tǒng)，均視為由基金管理人被授權人發(fā)送的指令，基金托管人對電子指令僅開展要素審核。
對書面指令，基金托管人應先根據授權通知，核驗指令簽發(fā)人信息及印鑒有效性，授權
核驗不通過，基金托管人有權拒絕執(zhí)行；核驗通過后，再進行要素審核。
基金托管人對電子指令、書面指令的要素審核，僅指對指令要素的完整性以及與“證明
材料”的表面一致性進行驗證。要素審核無誤，方可確認指令有效；要素審核不通過，或基
金托管人在履行監(jiān)督職責時發(fā)現(xiàn)指令違反《基金法》等法規(guī)規(guī)定或《基金合同》、本協(xié)議約
定的，進入異議處理程序。
3、指令的執(zhí)行
基金托管人審核確認指令有效后，應依照本協(xié)議約定及時執(zhí)行。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。發(fā)送指令日完
成劃款的指令，基金管理人應給基金托管人預留出距劃款截止時點至少2小時的指令執(zhí)行時
間。因基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使指令無法
及時處理所造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，托管資金專戶內有
足夠的資金。否則，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應立即通知基金管
理人，因不執(zhí)行該指令而造成損失的，基金托管人不承擔責任。
基金管理人確認，基金托管人在指令執(zhí)行完畢后無需通過電話、電子數據等形式向基金
管理人答復確認。
4、指令的撤銷與變更
對于基金托管人尚未執(zhí)行的電子指令與書面指令，基金管理人可以撤銷，但應提前與基
金托管人溝通。雙方協(xié)商一致后基金管理人通過傳真或者郵件等雙方約定的方式發(fā)送撤銷指
令的書面通知（下稱“指令撤銷通知”）。指令撤銷通知須在雙方協(xié)商確定的時限內發(fā)出，載
明指令撤銷內容，并加蓋授權通知中的預留印鑒?；鸸芾砣宋醇皶r與基金托管人協(xié)商并在
協(xié)商時限內發(fā)送指令撤銷通知的，由此造成的全部后果及責任由基金管理人承擔。
基金管理人應在發(fā)送指令撤銷通知后電話聯(lián)系基金托管人進行確認，該指令撤銷通知經
基金托管人確認后方可生效。如指令撤銷通知載明的撤銷內容與協(xié)商結果不一致，或印鑒不
符合前述約定的，托管人不予確認，由此導致的相關后果及責任，基金托管人不予承擔。
指令變更參照上述流程辦理。
（四）電子指令與書面指令的異議處理程序
基金托管人對書面指令與電子指令存在疑義的，應及時向基金管理人提出?；鸸芾砣?
須在雙方協(xié)商的有效時間內答復，如未在有效時間內答復，基金托管人有權拒絕執(zhí)行該指令，
所造成的損失不由基金托管人承擔。對于因異議處理導致的指令執(zhí)行延誤，基金托管人亦不
承擔責任。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的責任
基金托管人由于自身原因未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的有效指令執(zhí)行，給基
金份額持有人造成損失的，應負賠償責任。
第七部分交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。
基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經營機構的標準和程序?；鸸芾砣素撠煱丛O計
的標準以及內部管理制度對有關證券經營機構進行考察后確定代理本基金證券買賣證券經
營機構，并承擔相應責任?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證券經營機構簽訂交易單元使用協(xié)議，由
基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關內容。
基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書
面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金股指期貨、國債期貨交易的期貨經紀機構，并與其簽訂
期貨經紀合同。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券交易資金結
算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結算業(yè)務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延
誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內、場外交易的資金清算交割，全部由基金托管人負責
辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任公司上海分
公司/深圳分公司、其他相關登記結算機構及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產的損失，應由基金托管人負責賠償
基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽訂的《證
券交易資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管
理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應
立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金
管理人承擔?；鹜泄苋瞬捎霉潭ū壤畹蛡涓督鹩嬍辗绞降模绻且蚧鹜泄苋嗽虬l(fā)
生超買行為，基金管理人必須于T+1日上午10時之前劃撥資金；基金托管人采用差異化比
例最低備付金計收方式的，如果因非基金托管人原因發(fā)生超買行為，基金管理人必須于T+1
日上午8:30之前劃撥資金，用以完成清算交收。
3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進行交收。
基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應及時通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。
如由于基金管理人的原因導致無法按時支付證券清算款，由此給基金及基金托管人造成的損
失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因導致基金無法按時支付
證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
4、交易所質押式回購業(yè)務相關的補券和清算交收責任
（1）基金管理人應密切關注中國證券登記結算有限責任公司T日發(fā)布的T+2日適用的
標準券折算率，并做好場內質押式回購業(yè)務補券工作。若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人未及時
補足債券，基金托管人通知基金管理人補券，基金管理人須按基金托管人要求進行補券及回
復相關信息。
（2）若基金管理人T+2日未按要求完成補券，造成欠庫的，需按基金托管人通知要求
完成補券，并根據中國證券登記結算有限責任公司結算賬戶管理及資金結算業(yè)務相關規(guī)定，
計算并交付欠庫扣款和欠庫違約金，履行資金交收義務。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。每日對外披露各類基金份額凈值之前，
必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄
與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金的會計
責任方承擔。
對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關各方進行對賬。
對實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數據傳遞及托管協(xié)議當事人的責任
1、托管協(xié)議當事人在開放式基金的申購贖回、轉換中的責任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構的銷售網點進行申購和贖回申
請，由基金管理人或基金管理人委托的登記機構辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負
責接收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
2、開放式基金的數據傳遞
基金管理人應于每個開放日14：00之前將前一個開放日經確認的基金申購金額和贖回
份額以書面形式并加蓋業(yè)務專用章通知基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回數據
的真實性、準確性和完整性負責。
3、開放式基金的資金清算
基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結算方式，凈額在最晚不遲于交收日下午15：00
前在基金管理人總清算賬戶和資產托管專戶之間交收。
如果當日基金為凈應收款，基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資
金，應及時通知基金管理人劃付。對于未準時劃付的資金，基金托管人應及時通知基金管理
人劃付，由此產生的責任應由基金管理人承擔。后果嚴重的基金托管人應向中國證監(jiān)會報告。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃付。對于未
準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，由此產生的責任應由基金托管人
承擔。后果嚴重的基金管理人應向中國證監(jiān)會報告。
如遇異常情況由管理人與托管人協(xié)商處理。
（五）關于交易及清算交收安排應當按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人和基金托管
人雙方書面共同確認的方式執(zhí)行。
第八部分基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。某一類別基金份額凈值是按照
每個估值日閉市后，該類別基金資產凈值除以當日該類別基金份額的余額數量計算，精確到
0.0001元，小數點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急
調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個估值日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規(guī)或基金合同的規(guī)
定暫停估值時除外。
估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的
規(guī)定?；鹳Y產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核。基金管
理人應于每個估值日交易結束后計算當日的各類基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給
基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基
金管理人按規(guī)定對基金凈值予以公布。
根據《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托管人復核、審查基金管
理人計算的基金資產凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人
對估值結果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產支持證券、金融衍生品和其他投資等持續(xù)以公允價值計
量的金融資產及負債。
2、估值方法
（1）以公允價值計量的權益品種的估值
1）交易所已上市的權益證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；
估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券
價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了
重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價
及重大變化因素，采用估值技術確定公允價格。
2）交易所處于未上市期間的有價權益證券應區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估
值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
②首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值。
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行
股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)
行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允
價值。
（2）以公允價值計量的固定收益品種的估值
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構提
供的相應品種當日的估值全價，基金管理人應根據相關法律、法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理（下
同）。
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構提供
的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價?；厥鄣怯浧?
截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
3）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日
收盤價并加計每百元應計利息作為估值全價。
4）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在當前情況下
適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
5）對于發(fā)行人已破產、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息表
明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準服務機構可在提供推薦價
格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及公允價值存在重大不確定性的相關提
示。基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致后，可采用價格區(qū)間中的數據作為該債券投資品種
的公允價值。
6）當基金管理人認為第三方估值基準服務機構發(fā)布的估值或估值區(qū)間未能體現(xiàn)公允價
值時，基金管理人應綜合第三方估值基準服務機構估值結果以及內部評估結果，經與基金托
管人協(xié)商，謹慎確定公允價值，并按相關法規(guī)的規(guī)定，發(fā)布相關公告，充分披露確定公允價
值的方法、相關估值結果等信息。
（3）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（4）股指期貨合約按照估值當日結算價估值，如估值日無結算價且最近交易日后經濟
環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日結算價估值。
（5）國債期貨合約按照估值當日結算價估值，如估值日無結算價且最近交易日后經濟
環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日結算價估值。
（6）本基金投資股票期權合約，根據相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（7）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，根據存款協(xié)議列示的利息總額或約
定利率每自然日計提利息。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
（9）基金參與融資業(yè)務的，應參照相關法律法規(guī)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的相
關規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
（10）信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日估值價格進行估值，但基金管
理人依法應當承擔的估值責任不因使用第三方估值基準服務機構提供的數據而免除；選定的
第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準則要求采用合
理估值技術確定公允價值。
（11）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據下列信息提供機構所提供的匯率為
基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率的中間價。
（12）稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內外股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及
的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行
估值；對于因稅收規(guī)定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，
基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估值調整。
（13）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（14）當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確
保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律組織
的規(guī)定。
（15）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結果對外予以公布。
（三）估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值的準確性、
及時性。當任一類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類
基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承
擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平不
能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗
力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當得利的當事人
仍應負有返還不當得利的義務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利
造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得
不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償
額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并
報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行
做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法
和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊
定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以
基金管理人的處理方法為準。
經對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（五）基金招募說明書、定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每
月終了后5個工作日內完成。
《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個
工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金管理人在季度結束之日起15個工作日內完成季度報告編制并公告；在上半年結束
之日起兩個月完成中期報告編制并公告；在會計年度結束后三個月內完成年度報告編制并公
告。
基金管理人在5個工作日內完成月度報告，將有關報告提供基金托管人復核；基金托管
人在3個工作日內進行復核，并將復核結果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工
作日內完成季度報告，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內
進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€月內完成中期報告，將有
關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后一個月內進行復核，并將復核結果書面通
知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€半月內完成年度報告，將有關報告提供基金托管人復核，
基金托管人在收到后一個半月內復核，并將復核結果以書面或雙方認可的方式通知基金管理
人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人
應共同查明原因，進行調整，調整以相關各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，基金
托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意
見書，相關各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前
就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就
相關情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確
認或出具相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。
（六）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
第九部分基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況進行收益分配，
具體分配方案詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收
益分配；
2、本基金收益分配僅現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的各類基
金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售服務費，各
基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分
配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在規(guī)定媒介公
告。
基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收益分配的全
部資金劃入基金管理人的指定賬戶。
（三）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
第十部分信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有
關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的
業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定
之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理
人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機
構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、依法向監(jiān)管機構、司法機關及審計、法律等外部專業(yè)顧問提供。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應的信
息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按
照法定方式和時限披露的義務。
根據《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、基金產品
資料概要、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、定期
報告、臨時報告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、澄清公告、基金份額持有人大
會決議、基金投資股指期貨/股票期權/國債期貨/資產支持證券/港股通股票/信用衍生品/存托
憑證的信息披露、基金參與融資業(yè)務的信息披露、清算報告、實施側袋機制期間的信息披露
以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息等必要的文件，由基金管理人擬定并負責公布。
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，
對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、
基金業(yè)績表現(xiàn)數據、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告
等相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務會計報告部分，經符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務所審計后，方可披露。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過符合中國證監(jiān)
會規(guī)定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網網站等媒介披露。根據法律法規(guī)
應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本費后可在合理時間獲得上述
文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一
致。
第十一部分基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金根據每一基金份額的持有期限與持有期間年化收益率，在贖回、轉出基金份額或
基金合同終止的情形發(fā)生時確定該筆基金份額對應的管理費。當投資者贖回、轉出基金份額
或基金合同終止的情形發(fā)生時，持有期限不足一年（即365天，下同），則按1.20%年費率
收取管理費；持有期限達到一年及以上，則根據持有期間年化收益率分為以下三種情況，分
別確定對應的管理費率檔位：
若持有期間相對業(yè)績比較基準的年化超額收益率（扣除超額管理費后）超過6%且持有
收益率（扣除超額管理費后）為正，按1.50%年費率確認管理費；若持有期間的年化超額收
益率在-3%及以下，按0.60%年費率確認管理費；其他情形按1.20%年費率確認管理費。
持有期間年化收益率（R） 管理費率（年費率）
R＞Rb+6%，R＞0 1.50%/年
R≤Rb-3% 0.60%/年
其他情形 1.20%/年
注：①R為該筆基金份額的年化收益率，Rb為本基金業(yè)績比較基準同期年化收益率。
②特別的，當持有期限達到一年及以上，R＞Rb+6%且R＞0的情形下，若擬扣除超額管理費
后的年化收益率小于等于Rb+6%，或小于等于0時，仍按1.20%年費率收取該筆基金份額的
管理費，以使得該筆基金份額在扣除超額管理費后的年化收益率仍需滿足本基金收取超額管
理費的標準。
具體而言，本基金的管理費包含固定管理費、或有管理費和超額管理費，按以下方式計
算和確認。
（1）固定管理費
固定管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提。固定管理費的計算方法如
下：
H1＝E×0.60%÷當年天數
H1為每日應計提的固定管理費
E為前一日的基金資產凈值
固定管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根據與基金管
理人核對一致的財務數據，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，
基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自
動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（2）或有管理費和超額管理費
或有管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提?；蛴泄芾碣M的計算方法如
下：
H2＝E×0.60%÷當年天數
H2為每日應計提的或有管理費
E為前一日的基金資產凈值
投資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該筆基金份額持有天數達
到或超過365天，且該筆基金份額的持有收益率R符合下表“情形一”的收取情形，或有管
理費為0，則該筆基金份額持有期內計提的或有管理費將全額隨贖回款（或清算款）一并返
還給投資者；在其他情形下，該筆基金份額持有期內計提的或有管理費應確認為應由管理人
收取的管理費。
本基金每日預估計算并記錄每筆基金份額的超額管理費，基金超額管理費的預估計算方
法如下：
H3＝E×0.30%÷當年天數
H3為每日預估計算的基金超額管理費
E為前一日的基金資產凈值
每筆基金份額的超額管理費每日預估計算，但不從基金資產中實際計提，逐日累計。投
資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，當且僅當該筆基金份額持有天數達
到或超過365天，且該筆基金份額的年化收益率（R）符合下表“情形三”的收取情形，將
從該筆基金份額的贖回款（或清算款）中扣除0.30%年費率的超額管理費，并隨已計提的或
有管理費一同確認為應由管理人收取的管理費。
當投資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，本基金根據以下三種情形
確認應實際收取的或有管理費和超額管理費：
收取情形 年化收益率（R） 或有管理費（年費率） 超額管理費（年費率）
情形一 R≤Rb-3% 0 0
情形二 其他情形 0.60% 0
情形三 R＞Rb+6%，R＞0 0.60% 0.30%
對于“情形三”，若擬扣除超額管理費后的年化收益率小于等于Rb+6%，或小于等于0
時，仍按1.20%年費率收取該筆基金份額的管理費，以使得該筆基金份額在扣除超額管理費
后的年化收益率仍需滿足本基金收取超額管理費的標準。
每筆基金份額的年化收益率（R）計算方法如下：
擬扣除超額管理費后的年化收益率（R*）的計算方法如下：
R為該筆基金份額的年化收益率；Rb為本基金業(yè)績比較基準同期年化收益率；
A為該筆基金份額贖回日、轉出日或基金合同終止情形發(fā)生日的基金份額累計凈值；
B為該筆基金份額認購/申購/轉入日的基金份額累計凈值，其中份額認購日的基金份額
（累計）凈值為1.00元；
C為該筆基金份額認購/申購/轉入日的基金份額凈值，其中份額認購日的基金份額凈值
為1.00元；
D為基金合同生效日（針對募集期內認購的基金份額）或該筆基金份額申購確認日與贖
回確認日、轉換轉出確認日或基金合同終止情形發(fā)生日下一工作日的間隔天數；
F為該筆基金份額的份額數；
??為該筆基金份額持有期內累計計算的超額管理費。
對于已經確認為管理人收入的或有管理費和超額管理費，由基金托管人根據與基金管理
人核對一致的財務數據，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，
基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支
付的，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，及時聯(lián)
系基金托管人協(xié)商解決?；蛴泄芾碣M和超額管理費以登記機構計算結果為準，由此產生的收
益或損失由基金投資者承擔。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定的情況下，基金管理人可根據基金實際運作情況和
市場環(huán)境變化，經履行適當程序后，對本基金的管理費（含固定管理費、或有管理費和超額
管理費）計提標準或收取方式進行調整。
應付基金管理人或應付基金投資者的浮動管理費由基金登記機構負責計算，并以基金登
記機構的計算結果為準，無需經過基金托管人復核。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.2%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×年托管費率÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根據與基金管
理人核對一致的財務數據，自動在次月初五個工作日內、按照與基金管理人協(xié)商一致的方式
進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（三）基金銷售服務費
本基金A類基金份額不收取基金銷售服務費，C類基金份額的基金銷售服務費年費率
為0.6%。銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×年銷售服務費率÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為前一日C類基金份額的基金資產凈值
銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據與基金管
理人核對一致的財務數據，自動在次月初五個工作日內、按照與基金管理人協(xié)商一致的方式
進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（四）《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)
定的除外），《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、訴訟費和仲裁費，
基金份額持有人大會費用，基金的證券/期貨/期權/信用衍生品交易費用，基金的銀行匯劃費
用，基金相關賬戶的開戶及維護費用、因投資港股通股票而產生的各項合理費用，因參與融
資業(yè)務而產生的各項合理費用，按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中
列支的其他費用等根據有關法規(guī)、《基金合同》及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管
理人的劃款指令并根據費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損
失、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用、《基金合同》生效前
的相關費用、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目不列
入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費、基金銷售服務費的復核程序、支付方式和時間?；?
金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定以及《基金合同》的其他費用有權
拒絕執(zhí)行。
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、基金銷售服務費等，根據本
托管協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
（八）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
的規(guī)定。
第十二部分基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有
的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人
和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或
文檔的形式。基金份額登記機構的保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有
人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期
限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基
金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關
法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三部分基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記
錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限，對相關信息負有保密義務，但
司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產管理
業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、
賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處?；鸸芾?
人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基金的有關文件。
第十四部分基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產總
值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
3、原任基金管理人職責終止后，新任基金管理人或臨時基金管理人接受基金管理業(yè)務
前，原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產的安全，不對基金份額持有
人的利益造成損失，并有義務協(xié)助新任基金管理人或臨時基金管理人盡快恢復基金財產的投
資運作。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，及
時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。臨時基金托管人或新任基金托管人應與基金管理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案。審計費用從基金財產中列支。
3、原基金托管人職責終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接受基金財產和基金
托管業(yè)務前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭敭a的安全，不對基金份
額持有人的利益造成損失，并有義務協(xié)助新任基金托管人或臨時基金托管人盡快交接基金資
產。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
同時更換基金管理人和基金托管人，分別按照上述基金管理人和基金托管人更換程序進
行。
第十五部分禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投
資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產用于下列投資或者活動：（1）承銷證
券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其他
基金份額，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從
事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；（7）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會
規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證
監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
第十六部分基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金財
產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全的職責。
3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金財產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算報告進行外部審
計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應順延。
6、基金管理人與基金托管人協(xié)商一致或基金財產清算小組認為有對基金份額持有人更
為有利的清算方法，本基金財產的清算可按該方法進行，并及時公告，不需召開基金份額持
有人大會。相關法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，按相關法律法規(guī)或監(jiān)管部門的要求辦理。
7、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
8、基金財產按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按各類基金份額在基金合同終止事由發(fā)生時各自基金份額資產凈值的比例確定剩
余財產在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配的剩余財產范圍內按各份額
類別內基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公
告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清
算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網站上，并將清算報告提示
性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
第十七部分違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不符合約
定的，應當承擔違約責任。
（二）因托管協(xié)議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損失的，應當分別對
各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損失的，應
當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作
為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失等。
（三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。
（四）當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡
力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。
非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造
成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（七）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八部分爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，除經友好協(xié)商可以解
決的，應提交深圳國際仲裁院（深圳仲裁委員會），根據該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，
仲裁的地點在深圳市，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)
定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡
責地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國香港、中國澳門特別行政區(qū)和中
國臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
第十九部分基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請本基金募集注冊時提交的本基金托管協(xié)議草案，
該等草案系經托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權簽字人簽字或蓋章，協(xié)議
當事人雙方可能不時根據中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊
或備案的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之
日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式六份，除上報有關監(jiān)管機構一式二份外，基金管理人和基
金托管人分別持有二份，每份具有同等的法律效力。
第二十部分基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日。
（本頁為《南方瑞景混合型證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁，無正文）
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
法定代表人或授權簽字人：
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
法定代表人或授權簽字人：
簽訂地點：
簽訂日期：年月日
南方瑞景混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf